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[年报]湖南发展:2018年年度报告

2021-03-04 16:47:34期货开户

  时间:2019年03月08日 16:05:50 中财网

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  1

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉

  2019年03月

  1

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉

  2019年03月

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  2

  第一节主要提醒、目录和释义

  公司董事会、监事会及董事、监事、高级治理职员保证年度陈诉内容的真

  实、准确、完整,不存在虚伪纪录、误导性陈述或重大遗漏,并肩负个体和连

  带的执法责任。

  公司认真人谭建华、主管会计事情认真人张洁及会计机构认真人(会计主管

  职员)李志科声明:保证年度陈诉中财政陈诉的真实、准确、完整。

  除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会聚会会议:

  未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席聚会会议缘故原由被委托人姓名

  郭平董事公务刘健

  今年度陈诉涉及公司未来妄想等前瞻性陈述,不组成公司对投资者的实质

  允许,请投资者注重投资风险。

  公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以464158282股为基数,

  向全体股东每10股派发现金盈利0.50元(含税),送红股0股(含税),不以公

  积金转增股本。

  2

  第一节主要提醒、目录和释义

  公司董事会、监事会及董事、监事、高级治理职员保证年度陈诉内容的真

  实、准确、完整,不存在虚伪纪录、误导性陈述或重大遗漏,并肩负个体和连

  带的执法责任。

  公司认真人谭建华、主管会计事情认真人张洁及会计机构认真人(会计主管

  职员)李志科声明:保证年度陈诉中财政陈诉的真实、准确、完整。

  除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会聚会会议:

  未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席聚会会议缘故原由被委托人姓名

  郭平董事公务刘健

  今年度陈诉涉及公司未来妄想等前瞻性陈述,不组成公司对投资者的实质

  允许,请投资者注重投资风险。

  公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以464158282股为基数,

  向全体股东每10股派发现金盈利0.50元(含税),送红股0股(含税),不以公

  积金转增股本。

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  3

  重大风险提醒

  1、水电工业:一方面,水电谋划与自然天气亲近相关,流域来水的转变对

  公司发电量及谋划业绩均会发生主要影响。另一方面,作为国民经济基础工业,

  水电行业受到国家经济增添和宏观政策影响,电价、财税、电力体制刷新等政

  策措施影响水电企业的盈利能力。

  对策:通过增强治理、科学调治,一直提高水能使用率,一连跟踪行业政

  策、电力市场生意营业等外部情形转变,降低种种风险因素可能带来的倒霉影响。

  2、康健工业:公司康复医疗、养老营业结构基本形成,但依然处于培育期,

  短期内难以发生优异收益,同时还面临履历和人才不足等问题,存在一定的经

  营风险。

  对策:增强康健工业项目投后治理,加速专业人才的作育和引进,有用应

  对谋划风险。增强医疗、养老项目的研究论证,严酷控制新项目投资风险。

  3

  重大风险提醒

  1、水电工业:一方面,水电谋划与自然天气亲近相关,流域来水的转变对

  公司发电量及谋划业绩均会发生主要影响。另一方面,作为国民经济基础工业,

  水电行业受到国家经济增添和宏观政策影响,电价、财税、电力体制刷新等政

  策措施影响水电企业的盈利能力。

  对策:通过增强治理、科学调治,一直提高水能使用率,一连跟踪行业政

  策、电力市场生意营业等外部情形转变,降低种种风险因素可能带来的倒霉影响。

  2、康健工业:公司康复医疗、养老营业结构基本形成,但依然处于培育期,

  短期内难以发生优异收益,同时还面临履历和人才不足等问题,存在一定的经

  营风险。

  对策:增强康健工业项目投后治理,加速专业人才的作育和引进,有用应

  对谋划风险。增强医疗、养老项目的研究论证,严酷控制新项目投资风险。

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  4

  目录

  4

  目录

  第一节主要提醒、目录和释义........................................................................................................2

  第二节公司简介和主要财政指标....................................................................................................6

  第三节公司营业提要......................................................................................................................10

  第四节谋划情形讨论与剖析..........................................................................................................12

  第五节主要事项..............................................................................................................................22

  第六节股份变换及股东情形..........................................................................................................31

  第七节优先股相关情形..................................................................................................................36

  第八节董事、监事、高级治理职员和员工情形..........................................................................37

  第九节公司治理..............................................................................................................................43

  第十节公司债券相关情形..............................................................................................................49

  第十一节财政陈诉..........................................................................................................................50

  第十二节备查文件目录................................................................................................................155

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  释义

  释义项指释义内容

  本公司、公司、湖南生长指湖南生长整体股份有限公司

  控股股东、湖南生长整体指湖南生长资产治理整体有限公司

  湘投控股指湖南湘投控股整体有限公司

  株洲航电、分公司指湖南生长整体股份有限公司株洲航电分公司

  蟒电公司指湖南芷江蟒塘溪水利水电开发有限责任公司

  鸟儿巢公司指湖南鸟儿巢水电站发电有限公司

  湖南生长春华指湖南生长春华康健投资有限公司

  湖南生长康年指湖南生长康年医疗工业投资有限公司

  湖南生长养老指湖南生长整体养老工业有限公司

  湖南生长水电公司指湖南生长整体水电工业治理有限公司

  源质公司指株洲航电源质服务有限责任公司

  泛爱医疗指湖南泛爱医疗工业有限公司

  湘雅泛爱医院指湘雅泛爱康复医院

  衡阳泛爱医院指衡阳泛爱儿童康复医院

  常德泛爱医院指常德泛爱康复医院

  湘西泛爱医院指湘西泛爱康复医院

  武汉泛爱医院指武汉侨亚泛爱康复医院

  深交所指深圳证券生意营业所

  中国证监会指中国证券监视治理委员会

  元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元

  陈诉期指

  2018年

  1月

  1日-2018年

  12月

  31日

  5

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  第二节公司简介和主要财政指标

  一、公司信息

  股票简称湖南生长股票代码

  000722

  股票上市证券生意营业所深圳证券生意营业所

  公司的中文名称湖南生长整体股份有限公司

  公司的中文简称湖南生长

  公司的外文名称(若有)

  HUNAN

  DEVELOPMENT

  GROUPCO.,LTD

  公司的外文名称缩写(如

  有)

  HUNAN

  DEVELOPMENT

  公司的法定代表人谭建华

  注册地址长沙市天心区芙蓉中路三段

  142号光大生长大厦

  2708

  注册地址的邮政编码

  410015

  办公地址长沙市天心区芙蓉中路三段

  142号光大生长大厦

  B座

  27楼

  办公地址的邮政编码

  410015

  公司网址

  www.hnfzgf.com

  电子信箱

  hnfz@hnfzgf.com

  二、联系人和联系方式

  董事会秘书证券事务代表

  姓名苏千里李寒波

  联系地址

  湖南省长沙市天心区芙蓉中路三段

  142号光大生长大厦

  B座

  27楼

  湖南省长沙市天心区芙蓉中路三段

  142号光大生长大厦

  B座

  27楼

  电话

  0731-88789296

  0731-88789296

  传真

  0731-88789290

  0731-88789290

  电子信箱

  sql@hnfzgf.com

  lhb@hnfzgf.com

  三、信息披露及备置所在

  公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》

  刊登年度陈诉的中国证监会指定网站的网址

  www.cninfo.com.cn

  公司年度陈诉备置所在公司证券事务部

  6

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  四、注册变换情形

  组织机构代码陈诉期内无变换

  公司上市以来主营营业的转变情形(如

  有)

  陈诉期内无变换

  历次控股股东的变换情形(若有)陈诉期内无变换

  五、其他有关资料

  公司约请的会计师事务所

  会计师事务所名称天健会计师事务所(特殊通俗合资)

  会计师事务所办公地址湖南省长沙市天心区芙蓉中路二段

  198号新世纪大厦

  19楼

  签字会计师姓名贺焕华、张红

  公司约请的陈诉期内推行一连督导职责的保荐机构

  □适用

  √不适用

  公司约请的陈诉期内推行一连督导职责的财政照料

  □适用

  √不适用

  六、主要会计数据和财政指标

  公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

  □是√否

  2018年

  2017年今年比上年增减

  2016年

  营业收入(元)

  266,711,374.85

  244,487,722.74

  9.09%

  281,712,048.90

  归属于上市公司股东的净利润

  (元)

  94,615,017.90

  89,008,111.18

  6.30%

  140,491,406.78

  归属于上市公司股东的扣除非

  经常性损益的净利润(元)

  91,552,684.45

  88,744,167.25

  3.16%

  139,624,399.73

  谋划运动发生的现金流量净额

  (元)

  109,887,903.57

  101,903,917.69

  7.83%

  113,702,860.50

  基本每股收益(元

  /股)

  0.20

  0.19

  5.26%

  0.30

  稀释每股收益(元

  /股)

  0.20

  0.19

  5.26%

  0.30

  加权平均净资产收益率

  3.36%

  3.24%

  0.12%

  5.31%

  2018年尾

  2017年尾

  今年尾比上年尾增

  减

  2016年尾

  总资产(元)

  3,200,147,920.57

  3,139,449,838.63

  1.93%

  3,056,416,065.62

  归属于上市公司股东的净资产

  (元)

  2,852,375,812.55

  2,784,094,670.03

  2.45%

  2,718,294,472.95

  7

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  8

  注:因四舍五入的缘故原由,导致基本每股收益和稀释每股收益同期增减比与归属于上市公司股东的净利润同期增减比率略有差

  异。

  七、境内外会计准则下会计数据差异

  1、同时凭证国际会计准则与凭证中国会计准则披露的财政陈诉中净利润和净资产差异情形

  □适用√不适用

  公司陈诉期不存在凭证国际会计准则与凭证中国会计准则披露的财政陈诉中净利润和净资产差异情形。

  2、同时凭证境外会计准则与凭证中国会计准则披露的财政陈诉中净利润和净资产差异情形

  □适用√不适用

  公司陈诉期不存在凭证境外会计准则与凭证中国会计准则披露的财政陈诉中净利润和净资产差异情形。

  八、分季度主要财政指标

  单元:元

  第一季度第二季度第三季度第四序度

  营业收入55,225,032.9973,673,593.2664,643,382.6073,169,366.00

  归属于上市公司股东的净利润19,412,594.9232,376,757.3326,669,313.1416,156,352.51

  归属于上市公司股东的扣除非

  经常性损益的净利润

  18,645,300.5031,816,576.2326,151,156.0314,939,651.69

  谋划运动发生的现金流量净额5,620,235.6137,406,203.0542,901,639.0323,959,825.88

  上述财政指标或其加总数是否与公司已披露季度陈诉、半年度陈诉相关财政指标存在重大差异

  □是√否

  九、非经常性损益项目及金额

  √适用□不适用

  单元:元

  项目2018年金额2017年金额2016年金额说明

  非流动资产处置损益(包罗已计提资产

  减值准备的冲销部门)

  -187,977.35-54,631.064,236.49

  计入当期损益的政府津贴(与企业营业

  亲近相关,凭证国家统一尺度定额或定

  量享受的政府津贴除外)

  3,949,515.12308,625.42364,522.48

  除上述各项之外的其他营业外收入和支

  出

  -34,136.5133,231.13701,894.53

  减:所得税影响额-45.46-13,329.84203,646.45

  8

  注:因四舍五入的缘故原由,导致基本每股收益和稀释每股收益同期增减比与归属于上市公司股东的净利润同期增减比率略有差

  异。

  七、境内外会计准则下会计数据差异

  1、同时凭证国际会计准则与凭证中国会计准则披露的财政陈诉中净利润和净资产差异情形

  □适用√不适用

  公司陈诉期不存在凭证国际会计准则与凭证中国会计准则披露的财政陈诉中净利润和净资产差异情形。

  2、同时凭证境外会计准则与凭证中国会计准则披露的财政陈诉中净利润和净资产差异情形

  □适用√不适用

  公司陈诉期不存在凭证境外会计准则与凭证中国会计准则披露的财政陈诉中净利润和净资产差异情形。

  八、分季度主要财政指标

  单元:元

  第一季度第二季度第三季度第四序度

  营业收入55,225,032.9973,673,593.2664,643,382.6073,169,366.00

  归属于上市公司股东的净利润19,412,594.9232,376,757.3326,669,313.1416,156,352.51

  归属于上市公司股东的扣除非

  经常性损益的净利润

  18,645,300.5031,816,576.2326,151,156.0314,939,651.69

  谋划运动发生的现金流量净额5,620,235.6137,406,203.0542,901,639.0323,959,825.88

  上述财政指标或其加总数是否与公司已披露季度陈诉、半年度陈诉相关财政指标存在重大差异

  □是√否

  九、非经常性损益项目及金额

  √适用□不适用

  单元:元

  项目2018年金额2017年金额2016年金额说明

  非流动资产处置损益(包罗已计提资产

  减值准备的冲销部门)

  -187,977.35-54,631.064,236.49

  计入当期损益的政府津贴(与企业营业

  亲近相关,凭证国家统一尺度定额或定

  量享受的政府津贴除外)

  3,949,515.12308,625.42364,522.48

  除上述各项之外的其他营业外收入和支

  出

  -34,136.5133,231.13701,894.53

  减:所得税影响额-45.46-13,329.84203,646.45

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  9

  少数股东权益影响额(税后)665,113.2736,611.40

  合计3,062,333.45263,943.93867,007.05--

  对公司凭证《果真刊行证券的公司信息披露诠释性通告第1号——非经常性损益》界说界定的非经常性损益项目,以及把《公

  开刊行证券的公司信息披露诠释性通告第1号——非经常性损益》中枚举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

  说明缘故原由

  □适用√不适用

  公司陈诉期不存在将凭证《果真刊行证券的公司信息披露诠释性通告第1号——非经常性损益》界说、枚举的非经常性损益

  项目界定为经常性损益的项目的情形。

  9

  少数股东权益影响额(税后)665,113.2736,611.40

  合计3,062,333.45263,943.93867,007.05--

  对公司凭证《果真刊行证券的公司信息披露诠释性通告第1号——非经常性损益》界说界定的非经常性损益项目,以及把《公

  开刊行证券的公司信息披露诠释性通告第1号——非经常性损益》中枚举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

  说明缘故原由

  □适用√不适用

  公司陈诉期不存在将凭证《果真刊行证券的公司信息披露诠释性通告第1号——非经常性损益》界说、枚举的非经常性损益

  项目界定为经常性损益的项目的情形。

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  10

  第三节公司营业提要

  一、陈诉期内公司从事的主要营业

  公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

  否

  陈诉期内,公司主营营业为水力发电综合开发谋划以及医疗、养老营业的投资、建设及运营治理。

  (一)水电营业

  公司谋划的水电营业为电力生产和供应中的发电环节。公司全资、控股、参股电站的总装机容量为23

  万千瓦,规模偏小。公司以湖南生长水电公司为平台,运营治理株洲航电、鸟儿巢2座电站,承袭清静生

  产、科学调治、经济运行、细腻治理的理念,旗下电站继续保持较高的水能使用率。

  (二)医疗营业

  公司以“大专科,小综合”为营业定位,重点生长康复特色专科,同时提供常见病、多发病的基本医

  疗服务。公司全资、控股及参股医院对外开放的床位数为1200余张。公司以湖南生长康年为平台,运营管

  理常德泛爱医院、衡阳泛爱医院、湘西泛爱医院、武汉泛爱医院,通过增强医院治理、提升医疗服务质量

  及拓展医疗营业规模等措施,旗下存量医院培育期“减亏”成效显着。

  (三)养老营业

  公司主要开展社区嵌入式小微养老机构、社区居家养老服务、政府购置服务及相关营业。阻止现在,

  公司累计签约社区居家养老服务中央网点61家,优化运营社区居家养老服务中央30家,运营社区嵌入式小

  微养老机构1家。

  二、主要资产重大转变情形

  1、主要资产重大转变情形

  主要资产重大转变说明

  股权资产无

  牢靠资产无

  无形资产无

  在建工程无

  10

  第三节公司营业提要

  一、陈诉期内公司从事的主要营业

  公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

  否

  陈诉期内,公司主营营业为水力发电综合开发谋划以及医疗、养老营业的投资、建设及运营治理。

  (一)水电营业

  公司谋划的水电营业为电力生产和供应中的发电环节。公司全资、控股、参股电站的总装机容量为23

  万千瓦,规模偏小。公司以湖南生长水电公司为平台,运营治理株洲航电、鸟儿巢2座电站,承袭清静生

  产、科学调治、经济运行、细腻治理的理念,旗下电站继续保持较高的水能使用率。

  (二)医疗营业

  公司以“大专科,小综合”为营业定位,重点生长康复特色专科,同时提供常见病、多发病的基本医

  疗服务。公司全资、控股及参股医院对外开放的床位数为1200余张。公司以湖南生长康年为平台,运营管

  理常德泛爱医院、衡阳泛爱医院、湘西泛爱医院、武汉泛爱医院,通过增强医院治理、提升医疗服务质量

  及拓展医疗营业规模等措施,旗下存量医院培育期“减亏”成效显着。

  (三)养老营业

  公司主要开展社区嵌入式小微养老机构、社区居家养老服务、政府购置服务及相关营业。阻止现在,

  公司累计签约社区居家养老服务中央网点61家,优化运营社区居家养老服务中央30家,运营社区嵌入式小

  微养老机构1家。

  二、主要资产重大转变情形

  1、主要资产重大转变情形

  主要资产重大转变说明

  股权资产无

  牢靠资产无

  无形资产无

  在建工程无

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  112、主要境外资产情形

  □适用√不适用

  三、焦点竞争力剖析

  公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

  否

  1、水电营业基础优异。公司严抓清静生产事情,增强现有水电资产治理,公司各电站保持较高的水

  能使用率,水电谋划业绩较好。

  2、康健工业结构基本形成。公司调整完善养老+医疗的康健养老服务系统,未来将进一步施展两者之

  间的协同效应,提升公司康健工业的整体竞争力。

  112、主要境外资产情形

  □适用√不适用

  三、焦点竞争力剖析

  公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

  否

  1、水电营业基础优异。公司严抓清静生产事情,增强现有水电资产治理,公司各电站保持较高的水

  能使用率,水电谋划业绩较好。

  2、康健工业结构基本形成。公司调整完善养老+医疗的康健养老服务系统,未来将进一步施展两者之

  间的协同效应,提升公司康健工业的整体竞争力。

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  12

  第四节谋划情形讨论与剖析

  一、概述

  2018年,公司起劲落实年度谋划妄想,继续牢靠水电营业基础,增强康健工业项目投后治理,起劲寻

  求新项目拓展时机。陈诉期内,公司战胜流域降雨偏少、上网电价政策性下调等倒霉因素,实现营业收入

  26,671.14万元,同比增添9.09%;实现归属于上市公司股东的净利润9,461.50万元,同比增添6.30%。

  水电方面,起劲应对流域降雨偏少的倒霉形势,在确保清静生产的条件下想方想法多发电。凭证公司

  水情系一切计,今年流域年平均降雨量为920毫米,比多年平均偏少35.3%,比去年同期偏少23.3%。公司

  充实使用水资源,做好水库调治和水电经济运行治理,充实使用来水抢发电,在节能降耗降本细节上下功

  夫,各电站继续保持较高的水能使用率。2018年,公司累计完成上网电量84,765.7万千瓦时,同比增添

  5.17%。其中,株洲航电完成上网电量79,257.27万千瓦时,鸟儿巢公司完成上网电量5,508.43万千瓦时。

  同时,公司继续严抓清静生产事情。切实抓好防洪度汛、迎峰度夏、防火防冻等季节性清静生产重点事情;

  强化一样平常羁系,提升员工清静意识,严酷依规作业;依规开展机组装备磨练和手艺刷新,落实清静手艺措

  施和装备设施清静运行。阻止2018年12月31日,株洲航电清静运行4904天,鸟儿巢公司清静运行3786天。

  医疗方面,进一步增强医院治理,提升医疗服务质量,起劲拓展医疗营业。常德、衡阳、湘西泛爱医

  院进一步牢靠夯实康复医疗营业基础,扩大常见病、多发病、特色专科诊疗项目,争取与当地大型综合性

  医院签署“双向转诊”协议。上述三家医院营业收入(合计数)同比增添约31.23%,“减亏”成效显着。

  武汉泛爱医院于2017年12月起对外营业,现已完成当地城镇职工医保定点申请事情。

  养老方面,一是做实社区居家养老营业。陈诉期内,湖南生长养老一直完善、提升社区服务中央一样平常

  运营,完成金科社区嵌入式小微养老机构的建设并正式投入运营,起劲承接天心区居家养老服务、望城区

  养老服务信息平台建设及运营等政府购置服务项目,探索启动康健生涯、旅居、食药康养等增值营业。二

  是增强春华康健工业园项目风险治理。在政府房地产市场政策调控及湖南生长春华三方股东未就项目开发

  方案及后续资源金到位取得一致意见的配景下,湖南生长春华精简职员,控制成本,稳妥处置赏罚诉讼事项,

  维护公司利益。

  12

  第四节谋划情形讨论与剖析

  一、概述

  2018年,公司起劲落实年度谋划妄想,继续牢靠水电营业基础,增强康健工业项目投后治理,起劲寻

  求新项目拓展时机。陈诉期内,公司战胜流域降雨偏少、上网电价政策性下调等倒霉因素,实现营业收入

  26,671.14万元,同比增添9.09%;实现归属于上市公司股东的净利润9,461.50万元,同比增添6.30%。

  水电方面,起劲应对流域降雨偏少的倒霉形势,在确保清静生产的条件下想方想法多发电。凭证公司

  水情系一切计,今年流域年平均降雨量为920毫米,比多年平均偏少35.3%,比去年同期偏少23.3%。公司

  充实使用水资源,做好水库调治和水电经济运行治理,充实使用来水抢发电,在节能降耗降本细节上下功

  夫,各电站继续保持较高的水能使用率。2018年,公司累计完成上网电量84,765.7万千瓦时,同比增添

  5.17%。其中,株洲航电完成上网电量79,257.27万千瓦时,鸟儿巢公司完成上网电量5,508.43万千瓦时。

  同时,公司继续严抓清静生产事情。切实抓好防洪度汛、迎峰度夏、防火防冻等季节性清静生产重点事情;

  强化一样平常羁系,提升员工清静意识,严酷依规作业;依规开展机组装备磨练和手艺刷新,落实清静手艺措

  施和装备设施清静运行。阻止2018年12月31日,株洲航电清静运行4904天,鸟儿巢公司清静运行3786天。

  医疗方面,进一步增强医院治理,提升医疗服务质量,起劲拓展医疗营业。常德、衡阳、湘西泛爱医

  院进一步牢靠夯实康复医疗营业基础,扩大常见病、多发病、特色专科诊疗项目,争取与当地大型综合性

  医院签署“双向转诊”协议。上述三家医院营业收入(合计数)同比增添约31.23%,“减亏”成效显着。

  武汉泛爱医院于2017年12月起对外营业,现已完成当地城镇职工医保定点申请事情。

  养老方面,一是做实社区居家养老营业。陈诉期内,湖南生长养老一直完善、提升社区服务中央一样平常

  运营,完成金科社区嵌入式小微养老机构的建设并正式投入运营,起劲承接天心区居家养老服务、望城区

  养老服务信息平台建设及运营等政府购置服务项目,探索启动康健生涯、旅居、食药康养等增值营业。二

  是增强春华康健工业园项目风险治理。在政府房地产市场政策调控及湖南生长春华三方股东未就项目开发

  方案及后续资源金到位取得一致意见的配景下,湖南生长春华精简职员,控制成本,稳妥处置赏罚诉讼事项,

  维护公司利益。

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  二、主营营业剖析

  1、概述

  参见“谋划情形讨论与剖析”中的“一、概述”相关内容。

  2、收入与成本

  (1)营业收入组成

  单元:元

  2018年

  2017年

  同比增减

  金额占营业收入比重金额占营业收入比重

  营业收入合计

  266,711,374.85

  100%

  244,487,722.74

  100%

  9.09%

  分行业

  电力

  244,122,145.52

  91.53%

  229,760,718.81

  93.98%

  6.25%

  康健工业

  21,639,509.59

  8.11%

  13,607,148.66

  5.57%

  59.03%

  服务业

  706,754.24

  0.26%

  745,198.14

  0.30%

  -5.16%

  其他

  242,965.50

  0.09%

  374,657.13

  0.15%

  -35.15%

  分产物

  电力

  244,122,145.52

  91.53%

  229,760,718.81

  93.98%

  6.25%

  康健工业

  21,639,509.59

  8.11%

  13,607,148.66

  5.57%

  59.03%

  服务业

  706,754.24

  0.26%

  745,198.14

  0.30%

  -5.16%

  其他

  242,965.50

  0.09%

  374,657.13

  0.15%

  -35.15%

  分地域

  省内

  265,536,310.88

  99.56%

  244,479,284.98

  100.00%

  8.61%

  省外

  1,175,063.97

  0.44%

  8,437.76

  0.00%

  13,826.25%

  (2)占公司营业收入或营业利润

  10%以上的行业、产物或地域情形

  √适用

  □不适用

  公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

  否

  单元:元

  营业收入营业成本毛利率

  营业收入比上

  年同期增减

  营业成本比上

  年同期增减

  毛利率比上年

  同期增减

  13

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  14

  分行业

  电力244,122,145.52106,245,062.2656.48%6.25%2.57%1.57%

  康健工业21,639,509.5943,099,911.23-99.17%59.03%135.98%-64.95%

  分产物

  电力244,122,145.52106,245,062.2656.48%6.25%2.57%1.57%

  康健工业21,639,509.5943,099,911.23-99.17%59.03%135.98%-64.95%

  分地域

  省内265,536,310.88135,307,615.3549.04%8.61%10.21%-0.74%

  公司主营营业数据统计口径在陈诉期发生调整的情形下,公司最近1年按陈诉期末口径调整后的主营营业数据

  □适用√不适用

  (3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

  √是□否

  行业分类项目单元2018年2017年同比增减

  水电营业

  销售量亿千瓦时8.488.065.21%

  生产量亿千瓦时8.638.25.24%

  (4)公司已签署的重大销售条约阻止本陈诉期的推行情形

  □适用√不适用

  (5)营业成本组成

  行业分类

  单元:元

  行业分类项目

  2018年2017年

  同比增减

  金额

  占营业成本比

  重

  金额

  占营业成本比

  重

  电力106,245,062.2670.46%103,588,020.6584.03%2.57%

  康健工业43,099,911.2328.58%18,264,483.4614.82%135.98%

  服务业1,437,989.250.95%1,109,391.380.90%29.62%

  其他316,649.310.25%

  说明

  (6)陈诉期内合并规模是否发生变换

  □是√否

  14

  分行业

  电力244,122,145.52106,245,062.2656.48%6.25%2.57%1.57%

  康健工业21,639,509.5943,099,911.23-99.17%59.03%135.98%-64.95%

  分产物

  电力244,122,145.52106,245,062.2656.48%6.25%2.57%1.57%

  康健工业21,639,509.5943,099,911.23-99.17%59.03%135.98%-64.95%

  分地域

  省内265,536,310.88135,307,615.3549.04%8.61%10.21%-0.74%

  公司主营营业数据统计口径在陈诉期发生调整的情形下,公司最近1年按陈诉期末口径调整后的主营营业数据

  □适用√不适用

  (3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

  √是□否

  行业分类项目单元2018年2017年同比增减

  水电营业

  销售量亿千瓦时8.488.065.21%

  生产量亿千瓦时8.638.25.24%

  (4)公司已签署的重大销售条约阻止本陈诉期的推行情形

  □适用√不适用

  (5)营业成本组成

  行业分类

  单元:元

  行业分类项目

  2018年2017年

  同比增减

  金额

  占营业成本比

  重

  金额

  占营业成本比

  重

  电力106,245,062.2670.46%103,588,020.6584.03%2.57%

  康健工业43,099,911.2328.58%18,264,483.4614.82%135.98%

  服务业1,437,989.250.95%1,109,391.380.90%29.62%

  其他316,649.310.25%

  说明

  (6)陈诉期内合并规模是否发生变换

  □是√否

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  15(7)公司陈诉期内营业、产物或服务发生重大转变或调整有关情形

  □适用√不适用

  (8)主要销售客户和主要供应商情形

  公司主要销售客户情形

  前五名客户合计销售金额(元)255,244,374.29

  前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例95.70%

  前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额

  比例

  0.00%

  公司前5大客户资料

  序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例

  1湖南省电力公司224,700,306.2084.20%

  2

  国网湖南省电力有限公司怀化沅陵供电

  分公司

  18,005,510.106.80%

  3衡阳市残疾人团结会6,760,100.002.50%

  4常德市残疾人团结会3,939,095.991.50%

  5湘西土家族苗族自治州残疾人团结会1,839,362.000.70%

  合计--255,244,374.2995.70%

  主要客户其他情形说明

  □适用√不适用

  公司主要供应商情形

  前五名供应商合计采购金额(元)6,885,538.17

  前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例43.58%

  前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总

  额比例

  0.00%

  公司前5名供应商资料

  序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例

  1第一名4,810,000.0030.45%

  2第二名596,272.863.77%

  3第三名512,820.543.25%

  4第四名491,138.103.11%

  5第五名475,306.673.01%

  合计--6,885,538.1743.58%

  主要供应商其他情形说明

  □适用√不适用

  15(7)公司陈诉期内营业、产物或服务发生重大转变或调整有关情形

  □适用√不适用

  (8)主要销售客户和主要供应商情形

  公司主要销售客户情形

  前五名客户合计销售金额(元)255,244,374.29

  前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例95.70%

  前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额

  比例

  0.00%

  公司前5大客户资料

  序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例

  1湖南省电力公司224,700,306.2084.20%

  2

  国网湖南省电力有限公司怀化沅陵供电

  分公司

  18,005,510.106.80%

  3衡阳市残疾人团结会6,760,100.002.50%

  4常德市残疾人团结会3,939,095.991.50%

  5湘西土家族苗族自治州残疾人团结会1,839,362.000.70%

  合计--255,244,374.2995.70%

  主要客户其他情形说明

  □适用√不适用

  公司主要供应商情形

  前五名供应商合计采购金额(元)6,885,538.17

  前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例43.58%

  前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总

  额比例

  0.00%

  公司前5名供应商资料

  序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例

  1第一名4,810,000.0030.45%

  2第二名596,272.863.77%

  3第三名512,820.543.25%

  4第四名491,138.103.11%

  5第五名475,306.673.01%

  合计--6,885,538.1743.58%

  主要供应商其他情形说明

  □适用√不适用

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  3、用度

  单元:元

  2018年

  2017年同比增减重大变换说明

  销售用度

  118,163.72

  310,438.21

  -61.94%

  主要系控股子公司湖南生长春华本

  年销售用度镌汰所致。

  治理用度

  43,025,871.15

  47,256,530.35

  -8.95%

  财政用度

  -11,677,885.61

  3,958,631.63

  -395.00%

  主要系今年财政利息收入增添所

  致。

  4、研发投入

  □适用

  √不适用

  5、现金流

  单元:元

  项目

  2018年

  2017年同比增减

  谋划运动现金流入小计

  284,452,262.81

  291,432,233.58

  -2.40%

  谋划运动现金流出小计

  174,564,359.24

  189,528,315.89

  -7.90%

  谋划运动发生的现金流量净

  额

  109,887,903.57

  101,903,917.69

  7.83%

  投资运动现金流入小计

  1,164,896,329.40

  2,582,134,588.79

  -54.89%

  投资运动现金流出小计

  1,726,270,321.39

  2,497,327,249.12

  -30.88%

  投资运动发生的现金流量净

  额

  -561,373,991.99

  84,807,339.67

  -761.94%

  筹资运动现金流入小计

  400,000.00

  22,820,000.00

  -98.25%

  筹资运动现金流出小计

  34,663,150.21

  35,142,820.41

  -1.36%

  筹资运动发生的现金流量净

  额

  -34,263,150.21

  -12,322,820.41

  178.05%

  现金及现金等价物净增添额

  -485,749,238.63

  174,388,436.95

  -378.54%

  相关数据同比发生重大变换的主要影响因素说明

  √适用

  □不适用

  投资运动现金流入小计同比镌汰54.89%,主要系今年度购置的保本型银行理工业品变换所致;

  投资运动现金流出小计同比镌汰30.88%,主要系今年度购置的保本型银行理工业品变换所致;

  投资运动发生的现金流量净额同比镌汰761.94%,主要系投资运动综合影响所致;

  筹资运动现金流入小计同比镌汰98.25%,主要系武汉泛爱医院和湖南生长养老2017年度收到其他股东认缴的注册资源;

  16

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  筹资运动发生的现金流量净额同比增添178.05%,主要系筹资运动综合影响所致;

  现金及现金等价物净增添额同比镌汰378.54%,主要系谋划业运动、投资运动、筹资运动综合影响所致。

  陈诉期内公司谋划运动发生的现金净流量与今年度净利润存在重大差异的缘故原由说明

  □适用

  √不适用

  三、非主营营业剖析

  □适用

  √不适用

  四、资产及欠债状态

  1、资产组成重大变换情形

  单元:元

  2018年尾

  2017年尾

  比重增

  减

  重大变换说明

  金额

  占总资产

  比例

  金额

  占总资产

  比例

  钱币资金

  713,625,186.

  53

  22.30%

  649,374,425.

  16

  20.68%

  1.62%

  主要系今年理工业品到期赎回及销

  售往来款接纳所致。

  应收账款

  32,974,913.2

  2

  1.03%

  17,226,137.4

  9

  0.55%

  0.48%

  主要系期末销售应收往来款增添所

  致。

  存货

  65,389,747.1

  5

  2.04%

  77,657,427.9

  9

  2.47%

  -0.43%

  主要系今年春华康健工业园项目开

  发成本计提了资产减值准备。

  投资性房地产

  0.00

  0.00%

  0.00

  0.00%

  0.00%

  恒久股权投资

  359,027,068.

  26

  11.22%

  390,456,262.

  04

  12.44%

  -1.22%

  主要系今年收到联营企业分红款及

  确认联营企业投资收益所致。

  牢靠资产

  1,562,403,82

  6.82

  48.82%

  1,622,232,95

  2.48

  51.67%

  -2.85%

  主要系今年计提牢靠资产折旧所

  致。

  在建工程

  3,596,953.18

  0.11%

  7,542,564.35

  0.24%

  -0.13%主要系在建工程完工转出所致。

  短期乞贷

  0.00

  0.00%

  0.00

  0.00%

  0.00%

  恒久乞贷

  131,000,000.

  00

  4.09%

  135,000,000.

  00

  4.30%

  -0.21%主要系本期送还银行乞贷所致。

  2、以公允价值计量的资产和欠债

  □适用

  √不适用

  17

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  183、阻止陈诉期末的资产权力受限情形

  项目期末账面价值(元)受限缘故原由

  应收账款856,024.29用于恒久乞贷质押

  牢靠资产265,897,172.37用于恒久乞贷抵押

  合计266,753,196.66

  五、投资状态

  1、总体情形

  √适用□不适用

  陈诉期投资额(元)上年同期投资额(元)变换幅度

  18,000,000.008,580,000.00109.79%

  2、陈诉期内获取的重大的股权投资情形

  □适用√不适用

  3、陈诉期内正在举行的重大的非股权投资情形

  □适用√不适用

  4、金融资产投资

  (1)证券投资情形

  □适用√不适用

  公司陈诉期不存在证券投资。

  (2)衍生品投资情形

  □适用√不适用

  公司陈诉期不存在衍生品投资。

  5、召募资金使用情形

  □适用√不适用

  公司陈诉期无召募资金使用情形。

  183、阻止陈诉期末的资产权力受限情形

  项目期末账面价值(元)受限缘故原由

  应收账款856,024.29用于恒久乞贷质押

  牢靠资产265,897,172.37用于恒久乞贷抵押

  合计266,753,196.66

  五、投资状态

  1、总体情形

  √适用□不适用

  陈诉期投资额(元)上年同期投资额(元)变换幅度

  18,000,000.008,580,000.00109.79%

  2、陈诉期内获取的重大的股权投资情形

  □适用√不适用

  3、陈诉期内正在举行的重大的非股权投资情形

  □适用√不适用

  4、金融资产投资

  (1)证券投资情形

  □适用√不适用

  公司陈诉期不存在证券投资。

  (2)衍生品投资情形

  □适用√不适用

  公司陈诉期不存在衍生品投资。

  5、召募资金使用情形

  □适用√不适用

  公司陈诉期无召募资金使用情形。

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  19

  六、重大资产和股权出售

  1、出售重大资产情形

  □适用√不适用

  公司陈诉期未出售重大资产。

  2、出售重大股权情形

  □适用√不适用

  七、主要控股参股公司剖析

  √适用□不适用

  主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情形

  单元:元

  公司名称公司类型主要营业注册资源总资产净资产营业收入营业利润净利润

  湖南芷江

  蟒塘溪水

  利水电开

  发有限责

  任公司

  参股公司电力261,797,27393,837,652.99376,890,588.4756,176,677.7230,647,086.0422,884,952.02

  湖南泛爱

  医疗工业

  有限公司

  参股公司医疗

  120,000,000213,823,123.33159,617,804.71248,465,254.6425,704,665.2721,016,699.61

  陈诉期内取得和处置子公司的情形

  □适用√不适用

  主要控股参股公司情形说明

  八、公司控制的结构化主体情形

  □适用√不适用

  九、公司未来生长的展望

  (一)行业竞争名堂与生长趋势

  水电工业。水电作为国家优先生长工业的职位没有改变,但湖南水电市场开发量及水电工业整合基本

  完成。公司将继续做好现有水电资产治理,追求优质水电项目并购时机。

  康健工业。人民群众对优美生涯的追求引发多条理、多样化的康健需求,这为医疗和养老行业缔造良

  好的生长机缘。2019年,公司将凭证既定的目的稳步推进康健工业生长。

  19

  六、重大资产和股权出售

  1、出售重大资产情形

  □适用√不适用

  公司陈诉期未出售重大资产。

  2、出售重大股权情形

  □适用√不适用

  七、主要控股参股公司剖析

  √适用□不适用

  主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情形

  单元:元

  公司名称公司类型主要营业注册资源总资产净资产营业收入营业利润净利润

  湖南芷江

  蟒塘溪水

  利水电开

  发有限责

  任公司

  参股公司电力261,797,27393,837,652.99376,890,588.4756,176,677.7230,647,086.0422,884,952.02

  湖南泛爱

  医疗工业

  有限公司

  参股公司医疗

  120,000,000213,823,123.33159,617,804.71248,465,254.6425,704,665.2721,016,699.61

  陈诉期内取得和处置子公司的情形

  □适用√不适用

  主要控股参股公司情形说明

  八、公司控制的结构化主体情形

  □适用√不适用

  九、公司未来生长的展望

  (一)行业竞争名堂与生长趋势

  水电工业。水电作为国家优先生长工业的职位没有改变,但湖南水电市场开发量及水电工业整合基本

  完成。公司将继续做好现有水电资产治理,追求优质水电项目并购时机。

  康健工业。人民群众对优美生涯的追求引发多条理、多样化的康健需求,这为医疗和养老行业缔造良

  好的生长机缘。2019年,公司将凭证既定的目的稳步推进康健工业生长。

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  20(二)生长战略

  未来公司将继续完善和稳步实验“水力发电和康健工业”的双主业生长战略。对于水电营业,公司将

  继续做好现有水电资产治理,起劲完成年度发电量目的,追求优质水电项目并购时机。对于康健工业,主

  要推进医疗、养老两大营业。在增强康健工业存量项目治理的同时,公司将加大康健工业项目的并购力度,

  进一步优化调整康健工业结构。

  (三)谋划妄想

  2019年公司将继续夯实水电营业基础,进一步完善康健工业生长模式,起劲开创公司创新生长新时势。

  2019年公司妄想完成营业收入约2.7亿元,实现归属于上市公司股东的净利润约为0.998亿元(该谋划妄想

  不组成公司对投资者的实质允许,能否实现取决于市场状态转变等多种因素,存在很大的不确定性,请投

  资者注重投资风险)。

  (四)未来生长的风险及对策

  1、水电工业:一方面,水电谋划与自然天气亲近相关,流域来水的转变对公司发电量及谋划业绩均

  会发生主要影响。另一方面,作为国民经济基础工业,水电行业受到国家经济增添和宏观政策影响,电价、

  财税、电力体制刷新等政策措施影响水电企业的盈利能力。

  对策:通过增强治理、科学调治,一直提高水能使用率,一连跟踪行业政策、电力市场生意营业等外部环

  境转变,降低种种风险因素可能带来的倒霉影响。

  2、康健工业:公司康复医疗、养老营业结构基本形成,但依然处于培育期,短期内难以发生优异收

  益,同时还面临履历和人才不足等问题,存在一定的谋划风险。

  对策:增强康健工业项目投后治理,加速专业人才的作育和引进,有用应对谋划风险。增强医疗、养

  老项目的研究论证,严酷控制新项目投资风险。

  十、接待调研、相同、采访等运动情形

  1、陈诉期内接待调研、相同、采访等运动挂号表

  √适用□不适用

  接待时间接待方式接待工具类型调研的基本情形索引

  2018年05月24日实地调研机构

  相识公司水电、康复医疗、养老营业

  的谋划及生长相关情形。公司未提供

  文字资料。

  20(二)生长战略

  未来公司将继续完善和稳步实验“水力发电和康健工业”的双主业生长战略。对于水电营业,公司将

  继续做好现有水电资产治理,起劲完成年度发电量目的,追求优质水电项目并购时机。对于康健工业,主

  要推进医疗、养老两大营业。在增强康健工业存量项目治理的同时,公司将加大康健工业项目的并购力度,

  进一步优化调整康健工业结构。

  (三)谋划妄想

  2019年公司将继续夯实水电营业基础,进一步完善康健工业生长模式,起劲开创公司创新生长新时势。

  2019年公司妄想完成营业收入约2.7亿元,实现归属于上市公司股东的净利润约为0.998亿元(该谋划妄想

  不组成公司对投资者的实质允许,能否实现取决于市场状态转变等多种因素,存在很大的不确定性,请投

  资者注重投资风险)。

  (四)未来生长的风险及对策

  1、水电工业:一方面,水电谋划与自然天气亲近相关,流域来水的转变对公司发电量及谋划业绩均

  会发生主要影响。另一方面,作为国民经济基础工业,水电行业受到国家经济增添和宏观政策影响,电价、

  财税、电力体制刷新等政策措施影响水电企业的盈利能力。

  对策:通过增强治理、科学调治,一直提高水能使用率,一连跟踪行业政策、电力市场生意营业等外部环

  境转变,降低种种风险因素可能带来的倒霉影响。

  2、康健工业:公司康复医疗、养老营业结构基本形成,但依然处于培育期,短期内难以发生优异收

  益,同时还面临履历和人才不足等问题,存在一定的谋划风险。

  对策:增强康健工业项目投后治理,加速专业人才的作育和引进,有用应对谋划风险。增强医疗、养

  老项目的研究论证,严酷控制新项目投资风险。

  十、接待调研、相同、采访等运动情形

  1、陈诉期内接待调研、相同、采访等运动挂号表

  √适用□不适用

  接待时间接待方式接待工具类型调研的基本情形索引

  2018年05月24日实地调研机构

  相识公司水电、康复医疗、养老营业

  的谋划及生长相关情形。公司未提供

  文字资料。

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  212018年09月05日实地调研机构

  相识公司水电、康复医疗、养老营业

  的谋划及生长相关情形。公司未提供

  文字资料。

  2018年09月06日实地调研机构

  相识公司水电、康复医疗、养老营业

  的谋划及生长相关情形。公司未提供

  文字资料。

  接待次数3

  接待机构数目3

  接待小我私人数目0

  接待其他工具数目0

  是否披露、透露或泄露未果真重大信息否

  212018年09月05日实地调研机构

  相识公司水电、康复医疗、养老营业

  的谋划及生长相关情形。公司未提供

  文字资料。

  2018年09月06日实地调研机构

  相识公司水电、康复医疗、养老营业

  的谋划及生长相关情形。公司未提供

  文字资料。

  接待次数3

  接待机构数目3

  接待小我私人数目0

  接待其他工具数目0

  是否披露、透露或泄露未果真重大信息否

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  22

  第五节主要事项

  一、公司通俗股利润分配及资源公积金转增股本情形

  陈诉期内通俗股利润分配政策,特殊是现金分红政策的制订、执行或调整情形

  √适用□不适用

  陈诉期内,公司现金分红政策未发生转变。

  公司严酷凭证《公司法》、《证券法》、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通

  知》、《上市公司羁系指引第3号——上市公司现金分红》、《公司章程》和《公司未来三年(2016-2018年)

  股东回报妄想》相关利润分配政策和审议法式实验利润分配方案,分红尺度和分红比例明确清晰,相关的

  决议法式和机制完整。在分配预案制订和决议时,自力董事尽职履责并施展了应有的作用,公司也听取了

  中小股东的意见和诉求,相关的议案经由董事会审议事后提交股东大会审议,审议通事后在划准时间内进

  行实验,切实保证了全体股东的利益。

  陈诉期内审议通过并实验的利润分配方案如下:

  2017年度利润分配方案:以公司2017年12月31日总股本464,158,282股为基数,每10股派发现金盈利

  0.50元(含税),不送红股,不以公积金转增股本。此次共计派送现金股利23,207,914.10元(含税)。本

  方案已经2018年3月30日召开的公司第九届董事会第七次聚会会媾和2018年4月20日召开的2017年度股东大会

  审议通过,并于2018年5月29日实验完毕。

  现金分红政策的专项说明

  是否切合公司章程的划定或股东大会决议的要求:是

  分红尺度和比例是否明确和清晰:是

  相关的决议法式和机制是否完整:是

  自力董事是否履职尽责并施展了应有的作用:是

  中小股东是否有充实表达意见和诉求的时机,其正当权益

  是否获得了充实掩护:

  是

  现金分红政策举行调整或变换的,条件及法式是否合规、

  透明:

  陈诉期不适用

  公司近3年(包罗本陈诉期)的通俗股股利分配方案(预案)、资源公积金转增股本方案(预案)情形

  2016年,公司以2016年12月31日公司总股本464,158,282股为基数,向全体股东每10股派发现金盈利

  0.50元(含税),不送红股,不以公积金转增股本。

  2017年,公司以2017年12月31日公司总股本464,158,282股为基数,向全体股东每10股派发现金盈利

  0.50元(含税),不送红股,不以公积金转增股本。

  22

  第五节主要事项

  一、公司通俗股利润分配及资源公积金转增股本情形

  陈诉期内通俗股利润分配政策,特殊是现金分红政策的制订、执行或调整情形

  √适用□不适用

  陈诉期内,公司现金分红政策未发生转变。

  公司严酷凭证《公司法》、《证券法》、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通

  知》、《上市公司羁系指引第3号——上市公司现金分红》、《公司章程》和《公司未来三年(2016-2018年)

  股东回报妄想》相关利润分配政策和审议法式实验利润分配方案,分红尺度和分红比例明确清晰,相关的

  决议法式和机制完整。在分配预案制订和决议时,自力董事尽职履责并施展了应有的作用,公司也听取了

  中小股东的意见和诉求,相关的议案经由董事会审议事后提交股东大会审议,审议通事后在划准时间内进

  行实验,切实保证了全体股东的利益。

  陈诉期内审议通过并实验的利润分配方案如下:

  2017年度利润分配方案:以公司2017年12月31日总股本464,158,282股为基数,每10股派发现金盈利

  0.50元(含税),不送红股,不以公积金转增股本。此次共计派送现金股利23,207,914.10元(含税)。本

  方案已经2018年3月30日召开的公司第九届董事会第七次聚会会媾和2018年4月20日召开的2017年度股东大会

  审议通过,并于2018年5月29日实验完毕。

  现金分红政策的专项说明

  是否切合公司章程的划定或股东大会决议的要求:是

  分红尺度和比例是否明确和清晰:是

  相关的决议法式和机制是否完整:是

  自力董事是否履职尽责并施展了应有的作用:是

  中小股东是否有充实表达意见和诉求的时机,其正当权益

  是否获得了充实掩护:

  是

  现金分红政策举行调整或变换的,条件及法式是否合规、

  透明:

  陈诉期不适用

  公司近3年(包罗本陈诉期)的通俗股股利分配方案(预案)、资源公积金转增股本方案(预案)情形

  2016年,公司以2016年12月31日公司总股本464,158,282股为基数,向全体股东每10股派发现金盈利

  0.50元(含税),不送红股,不以公积金转增股本。

  2017年,公司以2017年12月31日公司总股本464,158,282股为基数,向全体股东每10股派发现金盈利

  0.50元(含税),不送红股,不以公积金转增股本。

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  2018年,公司拟以2018年12月31日公司总股本464,158,282股为基数,向全体股东每10股派发现金红

  利0.50元(含税),不送红股,不以公积金转增股本。

  公司近三年(包罗本陈诉期)通俗股现金分红情形表

  单元:元

  分红年度

  现金分红金

  额(含税)

  分红年度合

  并报表中归

  属于上市公

  司通俗股股

  东的净利润

  现金分红金

  额占合并报

  表中归属于

  上市公司普

  通股股东的

  净利润的比

  率

  以其他方式

  (如回购股

  份)现金分

  红的金额

  以其他方式

  现金分红金

  额占合并报

  表中归属于

  上市公司普

  通股股东的

  净利润的比

  例

  现金分红总

  额(含其他

  方式)

  现金分红总

  额(含其他

  方式)占合

  并报表中归

  属于上市公

  司通俗股股

  东的净利润

  的比率

  2018年

  23,207,914.1

  0

  94,615,017.9

  0

  24.53%

  0.00

  0.00%

  23,207,914.1

  0

  24.53%

  2017年

  23,207,914.1

  0

  89,008,111.1

  8

  26.07%

  0.00

  0.00%

  23,207,914.1

  0

  26.07%

  2016年

  23,207,914.1

  0

  140,491,406.

  78

  16.52%

  0.00

  0.00%

  23,207,914.1

  0

  16.52%

  公司陈诉期内盈利且母公司可供通俗股股东分配利润为正但未提出通俗股现金盈利分配预案

  □适用

  √不适用

  二、本陈诉期利润分配及资源公积金转增股本预案

  √适用

  □不适用

  每

  10股送红股数(股)

  0

  每

  10股派息数(元)(含税)

  0.50

  每

  10股转增数(股)

  0

  分配预案的股本基数(股)

  464,158,282

  现金分红金额(元)(含税)

  23,207,914.10

  以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)

  0.00

  现金分红总额(含其他方式)(元)

  23,207,914.10

  可分配利润(元)

  248,157,483.01

  现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额

  的比例

  100%

  本次现金分红情形

  其他

  23

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  24

  利润分配或资源公积金转增预案的详细情形说明

  2018年度利润分配预案拟为:以2018年12月31日总股本464,158,282股为基数,每10股派发现金盈利0.5元(含税),

  不送红股,不以公积金转增股本,总计派发现金盈利23,207,914.1元(含税),占合并报表中归属于上市公司股东净利润

  的26.07%,剩余未分配利润结转以后年度分配。

  三、允许事项推行情形

  1、公司现实控制人、股东、关联方、收购人以及公司等允许相关方在陈诉期内推行完毕及阻止陈诉期末

  尚未推行完毕的允许事项

  □适用√不适用

  公司陈诉期不存在由公司现实控制人、股东、关联方、收购人以及公司等允许相关方在陈诉期内推行完毕及阻止陈诉期末尚

  未推行完毕的允许事项。

  2、公司资产或项目存在盈利展望,且陈诉期仍处在盈利展望时代,公司就资产或项目到达原盈利展望及

  其缘故原由做出说明

  □适用√不适用

  四、控股股东及其关联方对上市公司的非谋划性占用资金情形

  □适用√不适用

  公司陈诉期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非谋划性占用资金。

  五、董事会、监事会、自力董事(若有)对会计师事务所本陈诉期“非尺度审计陈诉”的说

  明

  □适用√不适用

  六、与上年度财政陈诉相比,会计政策、会计预计和核算要领发生转变的情形说明

  √适用□不适用

  1.本公司凭证《财政部关于修订印发2018年度一样平常企业财政报表名堂的通知》(财会〔2018〕15号)

  及其解读和企业会计准则的要求体例2018年度财政报表,此项会计政策变换接纳追溯调整法。2017年度财

  务报表受主要影响的报表项目和金额如下:

  原列报报表项目及金额新列报报表项目及金额

  应收票据

  应收票据及应收账款17,226,137.49

  应收账款17,226,137.49

  应收利息

  其他应收款1,482,327.06应收股利

  其他应收款1,482,327.06

  24

  利润分配或资源公积金转增预案的详细情形说明

  2018年度利润分配预案拟为:以2018年12月31日总股本464,158,282股为基数,每10股派发现金盈利0.5元(含税),

  不送红股,不以公积金转增股本,总计派发现金盈利23,207,914.1元(含税),占合并报表中归属于上市公司股东净利润

  的26.07%,剩余未分配利润结转以后年度分配。

  三、允许事项推行情形

  1、公司现实控制人、股东、关联方、收购人以及公司等允许相关方在陈诉期内推行完毕及阻止陈诉期末

  尚未推行完毕的允许事项

  □适用√不适用

  公司陈诉期不存在由公司现实控制人、股东、关联方、收购人以及公司等允许相关方在陈诉期内推行完毕及阻止陈诉期末尚

  未推行完毕的允许事项。

  2、公司资产或项目存在盈利展望,且陈诉期仍处在盈利展望时代,公司就资产或项目到达原盈利展望及

  其缘故原由做出说明

  □适用√不适用

  四、控股股东及其关联方对上市公司的非谋划性占用资金情形

  □适用√不适用

  公司陈诉期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非谋划性占用资金。

  五、董事会、监事会、自力董事(若有)对会计师事务所本陈诉期“非尺度审计陈诉”的说

  明

  □适用√不适用

  六、与上年度财政陈诉相比,会计政策、会计预计和核算要领发生转变的情形说明

  √适用□不适用

  1.本公司凭证《财政部关于修订印发2018年度一样平常企业财政报表名堂的通知》(财会〔2018〕15号)

  及其解读和企业会计准则的要求体例2018年度财政报表,此项会计政策变换接纳追溯调整法。2017年度财

  务报表受主要影响的报表项目和金额如下:

  原列报报表项目及金额新列报报表项目及金额

  应收票据

  应收票据及应收账款17,226,137.49

  应收账款17,226,137.49

  应收利息

  其他应收款1,482,327.06应收股利

  其他应收款1,482,327.06

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  牢靠资产

  1,622,232,952.48

  牢靠资产

  1,622,232,952.48

  牢靠资产整理

  在建工程

  7,542,564.35

  在建工程

  7,542,564.35

  工程物资

  应付票据

  应付票据及应付账款

  26,260,475.64

  应付账款

  26,260,475.64

  应付利息

  其他应付款

  23,213,386.54应付股利

  其他应付款

  23,213,386.54

  治理用度

  47,256,530.35

  治理用度

  47,256,530.35

  研发用度

  收到其他与谋划运动有关的

  现金

  [注

  ]

  4,859,663.36

  收到其他与谋划运动有

  关的现金

  5,179,663.36

  收到其他与投资运动有关的

  现金

  [注

  ]

  2,555,270,641.43

  收到其他与投资运动有

  关的现金

  2,554,950,641.43

  [注]:将现实收到的与资产相关的政府津贴320,000.00元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资

  运动有关的现金”调整为“收到其他与谋划运动有关的现金”。

  2.财政部于2017年度颁布了《企业会计准则诠释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处置赏罚》《企

  业会计准则诠释第10号——关于以使用牢靠资产发生的收入为基础的折旧要领》《企业会计准则诠释第11

  号——关于以使用无形资产发生的收入为基础的摊销要领》及《企业会计准则诠释第12号——关于要害管

  理职员服务的提供方与接受方是否为关联方》。公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则诠释,执行

  上述诠释对公司期初财政数据无影响。

  七、陈诉期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情形说明

  □适用

  √不适用

  公司陈诉期无重大会计差错更正需追溯重述的情形。

  八、与上年度财政陈诉相比,合并报表规模发生转变的情形说明

  □适用

  √不适用

  公司陈诉期无合并报表规模发生转变的情形。

  九、聘用、解聘会计师事务所情形

  现聘用的会计师事务所

  境内会计师事务所名称天健会计师事务所(特殊通俗合资)

  25

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  26

  境内会计师事务所酬金(万元)60

  境内会计师事务所审计服务的一连年限9

  境内会计师事务所注册会计师姓名贺焕华、张红

  境内会计师事务所注册会计师审计服务的一连年限贺焕华3年,张红5年

  境外会计师事务所名称(若有)不适用

  境外会计师事务所酬金(万元)(若有)0

  境外会计师事务所审计服务的一连年限(若有)不适用

  境外会计师事务所注册会计师姓名(若有)不适用

  境外会计师事务所注册会计师审计服务的一连年限(若有)不适用

  当期是否改聘会计师事务所

  □是√否

  约请内部控制审计会计师事务所、财政照料或保荐人情形

  √适用□不适用

  今年度,公司约请天健会计师事务所(特殊通俗合资)为公司内部控制审计会计师事务所,时代共支付用度25万元。

  十、年度陈诉披露后面临暂停上市和终止上市情形

  □适用√不适用

  十一、休业重整相关事项

  □适用√不适用

  公司陈诉期未发生休业重整相关事项。

  十二、重大诉讼、仲裁事项

  √适用□不适用

  诉讼(仲裁)基本

  情形

  涉案金额

  (万元)

  是否形成预

  计欠债

  诉讼(仲

  裁)希望

  诉讼(仲裁)审

  理效果及影响

  诉讼(仲裁)判

  决执行情形

  披露日期披露索引

  湖南省西湖修建

  整体有限公司诉

  公司控股子公司

  控股子公司湖南

  生长春华支付其

  工程款子。

  2,776.29否不适用不适用不适用

  2018年11

  月23日

  详见巨潮

  资讯网上

  《关于控

  股子公司

  涉及诉讼

  事项的公

  告》(编号:

  2018-034)

  。

  公司控股子公司

  湖南生长春华诉

  330否不适用不适用不适用

  2019年01

  月04日

  详见巨潮

  资讯网上

  26

  境内会计师事务所酬金(万元)60

  境内会计师事务所审计服务的一连年限9

  境内会计师事务所注册会计师姓名贺焕华、张红

  境内会计师事务所注册会计师审计服务的一连年限贺焕华3年,张红5年

  境外会计师事务所名称(若有)不适用

  境外会计师事务所酬金(万元)(若有)0

  境外会计师事务所审计服务的一连年限(若有)不适用

  境外会计师事务所注册会计师姓名(若有)不适用

  境外会计师事务所注册会计师审计服务的一连年限(若有)不适用

  当期是否改聘会计师事务所

  □是√否

  约请内部控制审计会计师事务所、财政照料或保荐人情形

  √适用□不适用

  今年度,公司约请天健会计师事务所(特殊通俗合资)为公司内部控制审计会计师事务所,时代共支付用度25万元。

  十、年度陈诉披露后面临暂停上市和终止上市情形

  □适用√不适用

  十一、休业重整相关事项

  □适用√不适用

  公司陈诉期未发生休业重整相关事项。

  十二、重大诉讼、仲裁事项

  √适用□不适用

  诉讼(仲裁)基本

  情形

  涉案金额

  (万元)

  是否形成预

  计欠债

  诉讼(仲

  裁)希望

  诉讼(仲裁)审

  理效果及影响

  诉讼(仲裁)判

  决执行情形

  披露日期披露索引

  湖南省西湖修建

  整体有限公司诉

  公司控股子公司

  控股子公司湖南

  生长春华支付其

  工程款子。

  2,776.29否不适用不适用不适用

  2018年11

  月23日

  详见巨潮

  资讯网上

  《关于控

  股子公司

  涉及诉讼

  事项的公

  告》(编号:

  2018-034)

  。

  公司控股子公司

  湖南生长春华诉

  330否不适用不适用不适用

  2019年01

  月04日

  详见巨潮

  资讯网上

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  27

  股东湖南宇田集

  团股份有限公司

  支付未到位的资

  本金。

  《关于控

  股子公司

  诉讼事项

  的通告》

  (编号:

  2019-001)

  。

  十三、处罚及整改情形

  □适用√不适用

  公司陈诉期不存在处罚及整改情形。

  十四、公司及其控股股东、现实控制人的诚信状态

  □适用√不适用

  十五、公司股权激励妄想、员工持股妄想或其他员工激励措施的实验情形

  □适用√不适用

  公司陈诉期无股权激励妄想、员工持股妄想或其他员工激励措施及着实施情形。

  十六、重大关联生意营业

  1、与一样平常谋划相关的关联生意营业

  □适用√不适用

  公司陈诉期未发生与一样平常谋划相关的关联生意营业。

  2、资产或股权收购、出售发生的关联生意营业

  □适用√不适用

  公司陈诉期未发生资产或股权收购、出售的关联生意营业。

  3、配合对外投资的关联生意营业

  □适用√不适用

  公司陈诉期未发生配合对外投资的关联生意营业。

  4、关联债权债务往来

  □适用√不适用

  公司陈诉期不存在关联债权债务往来。

  27

  股东湖南宇田集

  团股份有限公司

  支付未到位的资

  本金。

  《关于控

  股子公司

  诉讼事项

  的通告》

  (编号:

  2019-001)

  。

  十三、处罚及整改情形

  □适用√不适用

  公司陈诉期不存在处罚及整改情形。

  十四、公司及其控股股东、现实控制人的诚信状态

  □适用√不适用

  十五、公司股权激励妄想、员工持股妄想或其他员工激励措施的实验情形

  □适用√不适用

  公司陈诉期无股权激励妄想、员工持股妄想或其他员工激励措施及着实施情形。

  十六、重大关联生意营业

  1、与一样平常谋划相关的关联生意营业

  □适用√不适用

  公司陈诉期未发生与一样平常谋划相关的关联生意营业。

  2、资产或股权收购、出售发生的关联生意营业

  □适用√不适用

  公司陈诉期未发生资产或股权收购、出售的关联生意营业。

  3、配合对外投资的关联生意营业

  □适用√不适用

  公司陈诉期未发生配合对外投资的关联生意营业。

  4、关联债权债务往来

  □适用√不适用

  公司陈诉期不存在关联债权债务往来。

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  285、其他重大关联生意营业

  □适用√不适用

  公司陈诉期无其他重大关联生意营业。

  十七、重大条约及其推行情形

  1、托管、承包、租赁事项情形

  (1)托管情形

  □适用√不适用

  公司陈诉期不存在托管情形。

  (2)承包情形

  □适用√不适用

  公司陈诉期不存在承包情形。

  (3)租赁情形

  □适用√不适用

  公司陈诉期不存在租赁情形。

  2、重大担保

  □适用√不适用

  公司陈诉期不存在担保情形。

  3、委托他人举行现金资产治理情形

  (1)委托理财情形

  √适用□不适用

  陈诉期内委托理财概况

  单元:万元

  详细类型委托理财的资金泉源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额

  银行理工业品自有资金30,00026,4000

  合计30,00026,4000

  单项金额重大或清静性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财详细情形

  □适用√不适用

  委托理财泛起预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

  285、其他重大关联生意营业

  □适用√不适用

  公司陈诉期无其他重大关联生意营业。

  十七、重大条约及其推行情形

  1、托管、承包、租赁事项情形

  (1)托管情形

  □适用√不适用

  公司陈诉期不存在托管情形。

  (2)承包情形

  □适用√不适用

  公司陈诉期不存在承包情形。

  (3)租赁情形

  □适用√不适用

  公司陈诉期不存在租赁情形。

  2、重大担保

  □适用√不适用

  公司陈诉期不存在担保情形。

  3、委托他人举行现金资产治理情形

  (1)委托理财情形

  √适用□不适用

  陈诉期内委托理财概况

  单元:万元

  详细类型委托理财的资金泉源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额

  银行理工业品自有资金30,00026,4000

  合计30,00026,4000

  单项金额重大或清静性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财详细情形

  □适用√不适用

  委托理财泛起预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  29

  □适用√不适用

  (2)委托贷款情形

  □适用√不适用

  公司陈诉期不存在委托贷款。

  4、其他重大条约

  □适用√不适用

  公司陈诉期不存在其他重大条约。

  十八、社会责任情形

  1、推行社会责任情形

  陈诉期内,公司在缔造利润、对股东认真的同时,一如既往地肩负对员工、社会和情形的责任,不光

  为社会提供清洁能源、优质的服务,也为社会公益事业自觉、自愿地推行企业公民应尽的义务。

  (一)股东及债权人权益掩护

  公司严酷凭证《公司法》、《证券法》、《深圳证券生意营业所股票上市规则》等执律例则和《公司章程》规

  定,依法召开股东大会,起劲自动接纳网络投票等方式扩大股东加入股东大会的比例,对所有提案中小投

  资者的投票效果均单独统计并披露。陈诉期内,公司一直完善法人治理结构,保障股东知情权、加入权及

  分红权的实现,起劲实验现金分红政策,确保股东投资回报;一直完善内控系统及治理结构,严酷推行信

  息披露义务,真实、准确、完整、实时、公正地向所有股东披露信息;通过对外投资者电话、电子邮箱和

  投资者关系互动平台、接待投资者现场调研等多种方式与投资者举行相同交流,建设优异的互动平台。同

  时,公司的财政政策稳健,资产、资金清静,在维护股东利益的同时兼顾债权人的利益。陈诉期内,公司

  无大股东及关联方占用公司资金情形,亦不存在将资金直接或间接地提供应大股东及关联方使用的种种情

  形,公司无任何形式的对外担保事项。

  (二)职工权益掩护

  公司严酷遵守《劳动法》、《劳动条约法》、《社会保险法》等相关执律例则,尊重、体贴、维护员工的

  正当权益,进一步健全了切合执法要求的人力资源治理系统。起劲为劳动者提供一律的就业时机和就业条

  件,并凭证企业生产谋划的现真相形,合理部署员工的劳动生产。体贴员工的清静和身体康健,提供切合

  国家划定的劳动掩护和清静卫生条件。支持职工代表大会、施展公司职工监事作用,对谋划层决议历程予

  以监视,并召开职工座谈会,起劲反映职工诉求,保障职工加入民主决议的权力。依法为员工提供基本福

  利,如养老保险、基本医疗保险、失业保险、生育保险、工伤保险及住房公积金和带薪年休假等。起劲做

  29

  □适用√不适用

  (2)委托贷款情形

  □适用√不适用

  公司陈诉期不存在委托贷款。

  4、其他重大条约

  □适用√不适用

  公司陈诉期不存在其他重大条约。

  十八、社会责任情形

  1、推行社会责任情形

  陈诉期内,公司在缔造利润、对股东认真的同时,一如既往地肩负对员工、社会和情形的责任,不光

  为社会提供清洁能源、优质的服务,也为社会公益事业自觉、自愿地推行企业公民应尽的义务。

  (一)股东及债权人权益掩护

  公司严酷凭证《公司法》、《证券法》、《深圳证券生意营业所股票上市规则》等执律例则和《公司章程》规

  定,依法召开股东大会,起劲自动接纳网络投票等方式扩大股东加入股东大会的比例,对所有提案中小投

  资者的投票效果均单独统计并披露。陈诉期内,公司一直完善法人治理结构,保障股东知情权、加入权及

  分红权的实现,起劲实验现金分红政策,确保股东投资回报;一直完善内控系统及治理结构,严酷推行信

  息披露义务,真实、准确、完整、实时、公正地向所有股东披露信息;通过对外投资者电话、电子邮箱和

  投资者关系互动平台、接待投资者现场调研等多种方式与投资者举行相同交流,建设优异的互动平台。同

  时,公司的财政政策稳健,资产、资金清静,在维护股东利益的同时兼顾债权人的利益。陈诉期内,公司

  无大股东及关联方占用公司资金情形,亦不存在将资金直接或间接地提供应大股东及关联方使用的种种情

  形,公司无任何形式的对外担保事项。

  (二)职工权益掩护

  公司严酷遵守《劳动法》、《劳动条约法》、《社会保险法》等相关执律例则,尊重、体贴、维护员工的

  正当权益,进一步健全了切合执法要求的人力资源治理系统。起劲为劳动者提供一律的就业时机和就业条

  件,并凭证企业生产谋划的现真相形,合理部署员工的劳动生产。体贴员工的清静和身体康健,提供切合

  国家划定的劳动掩护和清静卫生条件。支持职工代表大会、施展公司职工监事作用,对谋划层决议历程予

  以监视,并召开职工座谈会,起劲反映职工诉求,保障职工加入民主决议的权力。依法为员工提供基本福

  利,如养老保险、基本医疗保险、失业保险、生育保险、工伤保险及住房公积金和带薪年休假等。起劲做

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  30

  好公司职工难题职工帮扶爱心捐钱运动,重视员工职业手艺的提升和综合素质的作育。

  (三)社会公益事业

  陈诉期内,公司起劲加入社会公益运动,先后加入了长沙市“三社联动”,组织湖湘文化进万家、桥

  牌进社区、重阳节大型敬老慰问、春节慰问、图书漂流等运动。开展了针对社区晚年人群的义诊、义剪、

  中医养心理疗、中医康复保健、康健体检等公益服务运动。陈诉期内,公司起劲加入医疗扶贫项目,多次

  深入县乡及贫困地域开展义诊和筛查运动,收治残疾儿童患者,获得了患者眷属、各级残联及第三方评估

  机构的充实一定。

  2、推行精准扶贫社会责任情形

  公司陈诉年度暂未开展精准扶贫事情,也暂无后续精准扶贫妄想。

  3、情形掩护相关的情形

  公司及其子公司不属于情形掩护部门宣布的重点排污单元。

  十九、其他重大事项的说明

  □适用√不适用

  公司陈诉期不存在需要说明的其他重大事项。

  二十、公司子公司重大事项

  √适用□不适用

  有关公司春华康健工业园的情形,详情请参见巨潮资讯网上披露的如下通告:

  1、2018年10月11日,《关于控股子公司对外投资希望的通告》,通告编号:2018-028;

  2、2018年11月23日,《关于控股子公司涉及诉讼事项的通告》,通告编号:2018-034;

  3、2019年1月4日,《关于控股子公司诉讼事项的通告》,通告编号:2019-001;

  4、2019年1月18日,《关于控股子公司诉讼事项希望的通告》,通告编号:2019-002;

  5、2019年1月29日,《关于控股子公司对外投资希望的通告》,通告编号:2019-005。

  30

  好公司职工难题职工帮扶爱心捐钱运动,重视员工职业手艺的提升和综合素质的作育。

  (三)社会公益事业

  陈诉期内,公司起劲加入社会公益运动,先后加入了长沙市“三社联动”,组织湖湘文化进万家、桥

  牌进社区、重阳节大型敬老慰问、春节慰问、图书漂流等运动。开展了针对社区晚年人群的义诊、义剪、

  中医养心理疗、中医康复保健、康健体检等公益服务运动。陈诉期内,公司起劲加入医疗扶贫项目,多次

  深入县乡及贫困地域开展义诊和筛查运动,收治残疾儿童患者,获得了患者眷属、各级残联及第三方评估

  机构的充实一定。

  2、推行精准扶贫社会责任情形

  公司陈诉年度暂未开展精准扶贫事情,也暂无后续精准扶贫妄想。

  3、情形掩护相关的情形

  公司及其子公司不属于情形掩护部门宣布的重点排污单元。

  十九、其他重大事项的说明

  □适用√不适用

  公司陈诉期不存在需要说明的其他重大事项。

  二十、公司子公司重大事项

  √适用□不适用

  有关公司春华康健工业园的情形,详情请参见巨潮资讯网上披露的如下通告:

  1、2018年10月11日,《关于控股子公司对外投资希望的通告》,通告编号:2018-028;

  2、2018年11月23日,《关于控股子公司涉及诉讼事项的通告》,通告编号:2018-034;

  3、2019年1月4日,《关于控股子公司诉讼事项的通告》,通告编号:2019-001;

  4、2019年1月18日,《关于控股子公司诉讼事项希望的通告》,通告编号:2019-002;

  5、2019年1月29日,《关于控股子公司对外投资希望的通告》,通告编号:2019-005。

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  第六节股份变换及股东情形

  一、股份变换情形

  1、股份变换情形

  单元:股

  本次变换前本次变换增减(+,-)本次变换后

  刊行新公积金

  数目比例送股其他小计数目比例

  股转股

  一、有限售条件股份

  0

  0.00%

  0

  0

  0.00%

  1、国家持股

  0

  0.00%

  0

  0

  0.00%

  2、国有法人持股

  0

  0.00%

  0

  0

  0.00%

  3、其他内资持股

  0

  0.00%

  0

  0

  0.00%

  其中:境内法人持股

  0

  0.00%

  0

  0

  0.00%

  境内自然人持股

  0

  0.00%

  0

  0

  0.00%

  4、外资持股

  0

  0.00%

  0

  0

  0.00%

  其中:境外法人持股

  0

  0.00%

  0

  0

  0.00%

  境外自然人持股

  0

  0.00%

  0

  0

  0.00%

  二、无限售条件股份

  464,158

  ,282

  100.00

  %

  0

  464,15

  8,282

  100.00

  %

  1、人民币通俗股

  464,158

  ,282

  100.00

  %

  0

  464,15

  8,282

  100.00

  %

  2、境内上市的外资股

  0

  0.00%

  0

  0

  0.00%

  3、境外上市的外资股

  0

  0.00%

  0

  0

  0.00%

  4、其他

  0

  0.00%

  0

  0

  0.00%

  三、股份总数

  464,158

  ,282

  100.00

  %

  0

  464,15

  8,282

  100.00

  %

  股份变换的缘故原由

  □适用

  √不适用

  股份变换的批准情形

  □适用

  √不适用

  股份变换的过户情形

  □适用

  √不适用

  股份回购的实验希望情形

  □适用

  √不适用

  31

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  接纳集中竞价方式减持回购股份的实验希望情形

  □适用

  √不适用

  股份变换对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司通俗股股东的每股净资产等财政指标的影响

  □适用

  √不适用

  公司以为须要或证券羁系机构要求披露的其他内容

  □适用

  √不适用

  2、限售股份变换情形

  □适用

  √不适用

  二、证券刊行与上市情形

  1、陈诉期内证券刊行(不含优先股)情形

  □适用

  √不适用

  2、公司股份总数及股东结构的变换、公司资产和欠债结构的变换情形说明

  □适用

  √不适用

  3、现存的内部职工股情形

  □适用

  √不适用

  三、股东和现实控制人情形

  1、公司股东数目及持股情形

  单元:股

  陈诉期末普

  通股股东总

  数

  43,419

  年度陈诉披露

  日前上一月末

  通俗股股东总

  数

  38,112

  陈诉期末表决

  权恢复的优先

  股股东总数(如

  有)(参见注

  8)

  0

  年度陈诉披露

  日前上一月末

  表决权恢复的

  优先股股东总

  数(若有)(参

  见注

  8)

  0

  持股

  5%以上的股东或前

  10名股东持股情形

  股东名称股东性子

  持股比

  例

  陈诉期

  末持股

  数目

  陈诉期

  内增减

  变换情

  况

  持有有

  限售条

  件的股

  份数目

  持有无

  限售条

  件的股

  份数目

  质押或冻结情形

  股份状态数目

  湖南生长资产

  治理整体有限

  国有法人

  44.99%

  208,83

  3,642

  6,746,9

  49

  0

  208,833

  ,642

  32

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  公司

  湖南湘投控股

  整体有限公司

  国有法人

  7.97%

  36,982,

  509

  0

  0

  36,982,

  509

  衡阳市供销合

  作总社

  国有法人

  1.73%

  8,051,2

  62

  139,80

  3

  0

  8,051,2

  62

  金信期货有限

  公司-湖南湘

  投控股整体有

  限公司

  其他

  1.25%

  5,790,9

  47

  0

  0

  5,790,9

  47

  衡阳市人民政

  府国有资产监

  督治理委员会

  国家

  1.15%

  5,358,8

  92

  0

  0

  5,358,8

  92

  黄驼弟境内自然人

  0.46%

  2,127,3

  00

  0

  0

  2,127,3

  00

  陈海劲境内自然人

  0.42%

  1,951,8

  00

  -19,100

  0

  1,951,8

  00

  苏州市芝麻财

  富投资治理有

  限公司-芝麻

  财富

  3号私募证

  券投资基金

  其他

  0.38%

  1,755,2

  00

  193,70

  0

  0

  1,755,2

  00

  衡阳市天雄社

  有资产谋划有

  限公司

  境内非国有法

  人

  0.26%

  1,225,9

  62

  -12,099

  0

  1,225,9

  62

  肖凯境内自然人

  0.25%

  1,170,0

  00

  -227,90

  0

  0

  1,170,0

  00

  战略投资者或一样平常法人因配售新

  股成为前

  10名股东的情形(若有)

  (参见注

  3)

  不适用。

  上述股东关联关系或一致行动的

  说明

  湖南湘投控股整体有限公司与金信期货有限公司-湖南湘投控股整体有限公司存

  在关联关系。其余未知是否存在关联关系,也未知是否属于一致行感人。

  前

  10名无限售条件股东持股情形

  股东名称陈诉期末持有无限售条件股份数目

  股份种类

  股份种类数目

  湖南生长资产治理整体有限公司

  208,833,642人民币通俗股

  208,833,642

  湖南湘投控股整体有限公司

  36,982,509人民币通俗股

  36,982,509

  衡阳市供销相助总社

  8,051,262人民币通俗股

  8,051,262

  金信期货有限公司-湖南湘投控

  股整体有限公司

  5,790,947人民币通俗股

  5,790,947

  33

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  衡阳市人民政府国有资产监视管

  理委员会

  5,358,892人民币通俗股

  5,358,892

  黄驼弟

  2,127,300人民币通俗股

  2,127,300

  陈海劲

  1,951,800人民币通俗股

  1,951,800

  苏州市芝麻财富投资治理有限公

  司-芝麻财富

  3号私募证券投资基

  金

  1,755,200人民币通俗股

  1,755,200

  衡阳市天雄社有资产谋划有限公

  司

  1,225,962人民币通俗股

  1,225,962

  肖凯

  1,170,000人民币通俗股

  1,170,000

  前

  10名无限售流通股股东之间,

  以及前

  10名无限售流通股股东和

  前

  10名股东之间关联关系或一致

  行动的说明

  湖南湘投控股整体有限公司与金信期货有限公司-湖南湘投控股整体有限公司存

  在关联关系。其余未知是否存在关联关系,也未知是否属于一致行感人。

  前

  10名通俗股股东加入融资融券

  营业情形说明(若有)(参见注

  4)

  不适用。

  公司前

  10名通俗股股东、前

  10名无限售条件通俗股股东在陈诉期内是否举行约定购回生意营业

  □是√否

  公司前

  10名通俗股股东、前

  10名无限售条件通俗股股东在陈诉期内未举行约定购回生意营业。

  2、公司控股股东情形

  控股股东性子:地方国有控股

  控股股东类型:法人

  控股股东名称

  法定代表人

  /单元

  认真人

  建设日期组织机构代码主要谋划营业

  湖南生长资产治理整体有

  限公司

  谭建华

  2002年

  04月

  26日

  91430000738955428

  M

  交通运输、能源供应等

  基础设施项目的投融

  资;能源工业、信息工

  业等基础工业项目的投

  融资;土地资源储蓄及

  综合开发;矿产资源储

  备及综合开发;股权投

  资及并购;金融业投资;

  经授权持有和谋划中央

  在湘单元、省属改制企

  业所形成的国有土地和

  矿业权的国家股权;资

  本谋划及提供咨询服

  务。

  控股股东陈诉期内变换

  34

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  35

  □适用√不适用

  公司陈诉期控股股东未发生变换。

  3、公司现实控制人及其一致行感人

  现实控制人性子:地方国资治理机构

  现实控制人类型:法人

  现实控制人名称

  法定代表人/单

  位认真人

  建设日期组织机构代码主要谋划营业

  湖南省人民政府国有资产监

  督治理委员会

  不适用不适用不适用

  现实控制人陈诉期内控制的

  其他境内外上市公司的股权

  情形

  不适用

  现实控制人陈诉期内变换

  □适用√不适用

  公司陈诉期现实控制人未发生变换。

  公司与现实控制人之间的产权及控制关系的方框图

  现实控制人通过信托或其他资产治理方式控制公司

  □适用√不适用

  4、其他持股在10%以上的法人股东

  □适用√不适用

  5、控股股东、现实控制人、重组方及其他允许主体股份限制减持情形

  □适用√不适用

  35

  □适用√不适用

  公司陈诉期控股股东未发生变换。

  3、公司现实控制人及其一致行感人

  现实控制人性子:地方国资治理机构

  现实控制人类型:法人

  现实控制人名称

  法定代表人/单

  位认真人

  建设日期组织机构代码主要谋划营业

  湖南省人民政府国有资产监

  督治理委员会

  不适用不适用不适用

  现实控制人陈诉期内控制的

  其他境内外上市公司的股权

  情形

  不适用

  现实控制人陈诉期内变换

  □适用√不适用

  公司陈诉期现实控制人未发生变换。

  公司与现实控制人之间的产权及控制关系的方框图

  现实控制人通过信托或其他资产治理方式控制公司

  □适用√不适用

  4、其他持股在10%以上的法人股东

  □适用√不适用

  5、控股股东、现实控制人、重组方及其他允许主体股份限制减持情形

  □适用√不适用

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  36

  第七节优先股相关情形

  □适用√不适用

  陈诉期公司不存在优先股。

  36

  第七节优先股相关情形

  □适用√不适用

  陈诉期公司不存在优先股。

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  37

  第八节董事、监事、高级治理职员和员工情形

  一、董事、监事和高级治理职员持股变换

  姓名职务

  任职状

  态

  性别年岁

  任期起

  始日期

  任期终

  止日期

  期初持

  股数

  (股)

  本期增

  持股份

  数目

  (股)

  本期减

  持股份

  数目

  (股)

  其他增

  减变换

  (股)

  期末持

  股数

  (股)

  合计------------00000

  二、公司董事、监事、高级治理职员变换情形

  √适用□不适用

  姓名担任的职务类型日期缘故原由

  刘志刚副总裁任免

  2018年02月

  13日

  经公司第九届董事会第六次聚会会议审议赞成,聘用刘

  志刚先生为公司副总裁。

  三、任职情形

  公司现任董事、监事、高级治理职员专业配景、主要事情履历以及现在在公司的主要职责

  董事长谭建华:2000年11月-2005年12月,益阳市赫山区,历任区委助理调研员、区委常委、宣传部

  长、区委副书记;2005年12月-2011年12月,益阳市资阳区,任区委副书记、区长;2011年12月-2016年7

  月,益阳桃江县,任县委书记;2016年7月-2017年9月,益阳市,历任市委副秘书长、副市长;2017年9月

  -2017年10月,湖南生长资产治理整体有限公司,任党委书记;2017年10月-至今,湖南生长资产治理整体

  有限公司,任党委书记、董事长;2017年12月-至今,湖南生长整体股份有限公司,任董事长。

  董事、总裁刘健:2002年7月-2005年6月,袁隆平农业高科技股份有限公司,任副总裁;2005年7月

  -2008年6月,袁隆平农业高科技股份有限公司,任副总裁、党委委员,湖南隆平高科棉油种业有限公司董

  事长、总司理、党支部书记;2008年7月-2009年10月,袁隆平农业高科技股份有限公司,任棉油工业总

  监、党委委员;2009年11月-2010年12月,湖南生长投资整体有限公司(现更名为湖南生长资产治理整体

  有限公司),任董事会秘书;2011年1月-2011年10月,湖南生长整体股份有限公司,任董事、常务副总裁;

  2011年10月-至今,湖南生长整体股份有限公司,任董事、总裁、党总支书记。

  董事郭平:2001年2月-2008年12月,中共株洲市荷塘区,任区委常委、区政府党组副书记、副区长;

  2008年12月-2009年4月中共株洲市荷塘区,任区委副书记,区政府党组副书记、副区长;2009年4月-2013

  年12月,株洲市国资委,任主任、党委副书记;2013年12月-2015年4月,株洲市国资委,任党委书记、主

  37

  第八节董事、监事、高级治理职员和员工情形

  一、董事、监事和高级治理职员持股变换

  姓名职务

  任职状

  态

  性别年岁

  任期起

  始日期

  任期终

  止日期

  期初持

  股数

  (股)

  本期增

  持股份

  数目

  (股)

  本期减

  持股份

  数目

  (股)

  其他增

  减变换

  (股)

  期末持

  股数

  (股)

  合计------------00000

  二、公司董事、监事、高级治理职员变换情形

  √适用□不适用

  姓名担任的职务类型日期缘故原由

  刘志刚副总裁任免

  2018年02月

  13日

  经公司第九届董事会第六次聚会会议审议赞成,聘用刘

  志刚先生为公司副总裁。

  三、任职情形

  公司现任董事、监事、高级治理职员专业配景、主要事情履历以及现在在公司的主要职责

  董事长谭建华:2000年11月-2005年12月,益阳市赫山区,历任区委助理调研员、区委常委、宣传部

  长、区委副书记;2005年12月-2011年12月,益阳市资阳区,任区委副书记、区长;2011年12月-2016年7

  月,益阳桃江县,任县委书记;2016年7月-2017年9月,益阳市,历任市委副秘书长、副市长;2017年9月

  -2017年10月,湖南生长资产治理整体有限公司,任党委书记;2017年10月-至今,湖南生长资产治理整体

  有限公司,任党委书记、董事长;2017年12月-至今,湖南生长整体股份有限公司,任董事长。

  董事、总裁刘健:2002年7月-2005年6月,袁隆平农业高科技股份有限公司,任副总裁;2005年7月

  -2008年6月,袁隆平农业高科技股份有限公司,任副总裁、党委委员,湖南隆平高科棉油种业有限公司董

  事长、总司理、党支部书记;2008年7月-2009年10月,袁隆平农业高科技股份有限公司,任棉油工业总

  监、党委委员;2009年11月-2010年12月,湖南生长投资整体有限公司(现更名为湖南生长资产治理整体

  有限公司),任董事会秘书;2011年1月-2011年10月,湖南生长整体股份有限公司,任董事、常务副总裁;

  2011年10月-至今,湖南生长整体股份有限公司,任董事、总裁、党总支书记。

  董事郭平:2001年2月-2008年12月,中共株洲市荷塘区,任区委常委、区政府党组副书记、副区长;

  2008年12月-2009年4月中共株洲市荷塘区,任区委副书记,区政府党组副书记、副区长;2009年4月-2013

  年12月,株洲市国资委,任主任、党委副书记;2013年12月-2015年4月,株洲市国资委,任党委书记、主

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  38

  任。2015年4月-至今,湖南湘投控股整体有限公司,任副总司理(分管谋划事情);2017年4月-至今,湖

  南生长整体股份有限公司,任董事。

  自力董事刘智清:1999年2月-2009年10月,湖南天华(后变换为北京大公天华)会计师事务所,任项

  目司理、部门主任、副所长;2009年10月-2014年6月,天职国际会计师事务所湖南分所,任副所长;2014

  年7月-至今,天职国际会计师事务所,任湖南分所所长;2017年4月-至今,湖南生长整体股份有限公司,

  任自力董事。

  自力董事王小万:2000年5月-2006年11月,中南大学湘雅公共卫生学院卫生经济研究室,任主任、教

  授;2006年12月-至今,中国医学科学院医学信息研究所/卫生政策与治理研究中央,任教授兼国际卫生经

  济学会会员;2017年4月-至今,湖南生长整体股份有限公司,任自力董事。

  监事会主席黄志丹:2000年-2011年7月,湖南省财政厅外经处,历任主任科员、副调研员;2012年4

  月-至今,湖南生长整体股份有限公司,任监事会主席。

  监事彭亚文:2005年-2018年12月,湖南湘投控股整体有限公司,任资产谋划部司理;2019年1月-至

  今,湖南湘投控股整体有限公司,任办公室主任;2011年4月-至今,湖南生长整体股份有限公司,任监事。

  监事向明:2010年2月-至今,衡阳市供销相助总社,任党委委员、理事会副主任;2013年6月-至今,

  衡阳市天雄社有资产谋划有限公司,任总司理;2017年4月-至今,湖南生长整体股份有限公司,任监事。

  监事赵腊红(已告退):2004年6月-2010年9月,湖南省国资委事情;2010年9月-至今,湖南省国有企

  业监事会事情办公室七服务处事情。现任湖南省政府派驻湖南生长资产治理整体有限公司、湖南长丰整体

  有限责任公司、湖南基础建设投资整体有限公司、湖南高新创投整体监事会专职监事,湖南省国有企业监

  事会事情办公室七服务随处长;2015年12月-2019年2月,湖南生长整体股份有限公司,任监事。

  监事周先亮:2005年3月-2009年9月,株洲航电枢纽治理处,任总工程师、工会主席;2009年10月-2010

  年11月,株洲航电枢纽治理处,任总支书记、副处长;2010年12月-至今,湖南生长整体股份有限公司株

  洲航电分公司,任总支书记、副总司理;2015年1月1日-至今,湖南生长整体股份有限公司株洲航电分公

  司,任总司理;2011年4月-2014年3月,湖南生长整体股份有限公司,任监事;2015年12月-至今,湖南发

  展整体股份有限公司,任监事。

  副总裁兼财政总监张洁:2002年6月-2010年11月,湖南生长投资整体有限公司(现更名为湖南生长资

  产治理整体有限公司),任总司理助理、资金财政部部长;2010年12月-至今,湖南生长整体股份有限公司,

  任副总裁兼财政总监。

  副总裁兼董事会秘书苏千里:1995年7月-2009年6月,长沙通程控股股份有限公司,任证券部司理、

  董事会秘书、董事、监事会主席;2009年7月-2010年1月,世兴科技创业投资有限公司,任总司理;2010

  年1月-2011年1月,国泰君安证券湖南分公司,任机构总监;2011年1月-2012年7月,湖南生长整体股份有

  38

  任。2015年4月-至今,湖南湘投控股整体有限公司,任副总司理(分管谋划事情);2017年4月-至今,湖

  南生长整体股份有限公司,任董事。

  自力董事刘智清:1999年2月-2009年10月,湖南天华(后变换为北京大公天华)会计师事务所,任项

  目司理、部门主任、副所长;2009年10月-2014年6月,天职国际会计师事务所湖南分所,任副所长;2014

  年7月-至今,天职国际会计师事务所,任湖南分所所长;2017年4月-至今,湖南生长整体股份有限公司,

  任自力董事。

  自力董事王小万:2000年5月-2006年11月,中南大学湘雅公共卫生学院卫生经济研究室,任主任、教

  授;2006年12月-至今,中国医学科学院医学信息研究所/卫生政策与治理研究中央,任教授兼国际卫生经

  济学会会员;2017年4月-至今,湖南生长整体股份有限公司,任自力董事。

  监事会主席黄志丹:2000年-2011年7月,湖南省财政厅外经处,历任主任科员、副调研员;2012年4

  月-至今,湖南生长整体股份有限公司,任监事会主席。

  监事彭亚文:2005年-2018年12月,湖南湘投控股整体有限公司,任资产谋划部司理;2019年1月-至

  今,湖南湘投控股整体有限公司,任办公室主任;2011年4月-至今,湖南生长整体股份有限公司,任监事。

  监事向明:2010年2月-至今,衡阳市供销相助总社,任党委委员、理事会副主任;2013年6月-至今,

  衡阳市天雄社有资产谋划有限公司,任总司理;2017年4月-至今,湖南生长整体股份有限公司,任监事。

  监事赵腊红(已告退):2004年6月-2010年9月,湖南省国资委事情;2010年9月-至今,湖南省国有企

  业监事会事情办公室七服务处事情。现任湖南省政府派驻湖南生长资产治理整体有限公司、湖南长丰整体

  有限责任公司、湖南基础建设投资整体有限公司、湖南高新创投整体监事会专职监事,湖南省国有企业监

  事会事情办公室七服务随处长;2015年12月-2019年2月,湖南生长整体股份有限公司,任监事。

  监事周先亮:2005年3月-2009年9月,株洲航电枢纽治理处,任总工程师、工会主席;2009年10月-2010

  年11月,株洲航电枢纽治理处,任总支书记、副处长;2010年12月-至今,湖南生长整体股份有限公司株

  洲航电分公司,任总支书记、副总司理;2015年1月1日-至今,湖南生长整体股份有限公司株洲航电分公

  司,任总司理;2011年4月-2014年3月,湖南生长整体股份有限公司,任监事;2015年12月-至今,湖南发

  展整体股份有限公司,任监事。

  副总裁兼财政总监张洁:2002年6月-2010年11月,湖南生长投资整体有限公司(现更名为湖南生长资

  产治理整体有限公司),任总司理助理、资金财政部部长;2010年12月-至今,湖南生长整体股份有限公司,

  任副总裁兼财政总监。

  副总裁兼董事会秘书苏千里:1995年7月-2009年6月,长沙通程控股股份有限公司,任证券部司理、

  董事会秘书、董事、监事会主席;2009年7月-2010年1月,世兴科技创业投资有限公司,任总司理;2010

  年1月-2011年1月,国泰君安证券湖南分公司,任机构总监;2011年1月-2012年7月,湖南生长整体股份有

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  限公司,任董事会秘书;2012年7月-至今,湖南生长整体股份有限公司,任副总裁兼董事会秘书。

  副总裁张建湘:2008年5月-2011年4月,湖南省怀化市都市建设投资公司,历任副总司理、总司理;

  2011年4月-2011年10月,湖南生长整体股份有限公司,任生长研究部总司理;2011年10月-至今,湖南发

  展整体股份有限公司,任副总裁。

  副总裁彭平:2005年8月-2010年11月,株洲航电枢纽治理处,任处长;2010年12月-2014年12月,湖

  南生长整体股份有限公司株洲航电分公司,任总司理;2011年1月-2014年3月,湖南生长整体股份有限公

  司,任董事;2014年3月-至今,湖南生长整体股份有限公司,任副总裁。

  副总裁刘志刚:2001年4月-2002年9月,益阳市资阳区,任区委常委、组织部长;2002年9月-2006年6

  月,益阳市资阳区,任副区长;2006年6月-2011年6月,益阳市资阳区,历任区委常委、副区长、常务副

  区长;2011年6月-2013年11月,益阳市委,任宣传部副部长、社科联党组书记;2013年11月-2018年2月,

  益阳市委,任宣传部副部长;2018年2月-至今,湖南生长整体股份有限公司,任副总裁。

  在股东单元任职情形

  √适用

  □不适用

  任职职员姓

  名

  股东单元名称

  在股东单

  位担任的

  职务

  任期起始日

  期

  任期终止日期

  在股东单元是否

  领取酬金津贴

  谭建华湖南生长资产治理整体有限公司

  党委书记、

  董事长

  是

  郭平湖南湘投控股整体有限公司

  党委委员、

  副总司理

  是

  赵腊红湖南生长资产治理整体有限公司

  监事(已离

  职)

  否

  彭亚文湖南湘投控股整体有限公司

  办公室主

  任

  是

  向明

  衡阳市供销相助总社、衡阳市天雄社有

  资产谋划有限公司

  衡阳市供

  销相助总

  社党委委

  员、理事会

  副主任兼

  衡阳市天

  雄社有资

  产谋划有

  限公司总

  司理

  是

  在股东单元

  任职情形的

  不适用。

  39

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  40

  说明

  在其他单元任职情形

  √适用□不适用

  任职职员姓

  名

  其他单元名称

  在其他单

  位担任的

  职务

  任期起始日

  期

  任期终止日期

  姓名职务性别年岁任职状态

  从公司获得的

  税前酬金总额

  是否在公司关

  联方获取酬金

  谭建华董事长男52现任0是

  刘健

  党总支书记、

  董事、总裁

  男56现任58否

  郭平董事男57现任0是

  王小万自力董事男59现任8否

  刘智清自力董事男50现任8否

  黄志丹监事会主席男55现任44.8否

  赵腊红监事女55现任0是

  彭亚文监事男53现任3是

  在其他单元是

  否领取酬金津

  贴

  王小万

  中国医学科学院医学信息研究所/卫生

  政策与治理研究中央

  教授兼国

  际卫生经

  济学会会

  员

  是

  刘智清天职国际会计师事务所

  湖南分所

  所长

  是

  在其他单元

  任职情形的

  说明

  不适用。

  公司现任及陈诉期内离任董事、监事和高级治理职员近三年证券羁系机构处罚的情形

  □适用√不适用

  四、董事、监事、高级治理职员酬金情形

  董事、监事、高级治理职员酬金的决议法式、确定依据、现实支付情形

  公司凭证《公司薪酬治理措施》、《公司绩效治理措施》确定高管薪酬,并严酷执行湖南省国资委有关

  人为总额预算治理有关划定。公司董事、监事薪酬凭证第九届董事会第三次聚会会议及2017年度第一次暂时股

  东大会审议通过的《关于调整公司自力董事、外部董事及外部监事薪酬(津贴)的议案》执行。

  公司陈诉期内董事、监事和高级治理职员酬金情形

  单元:万元

  40

  说明

  在其他单元任职情形

  √适用□不适用

  任职职员姓

  名

  其他单元名称

  在其他单

  位担任的

  职务

  任期起始日

  期

  任期终止日期

  姓名职务性别年岁任职状态

  从公司获得的

  税前酬金总额

  是否在公司关

  联方获取酬金

  谭建华董事长男52现任0是

  刘健

  党总支书记、

  董事、总裁

  男56现任58否

  郭平董事男57现任0是

  王小万自力董事男59现任8否

  刘智清自力董事男50现任8否

  黄志丹监事会主席男55现任44.8否

  赵腊红监事女55现任0是

  彭亚文监事男53现任3是

  在其他单元是

  否领取酬金津

  贴

  王小万

  中国医学科学院医学信息研究所/卫生

  政策与治理研究中央

  教授兼国

  际卫生经

  济学会会

  员

  是

  刘智清天职国际会计师事务所

  湖南分所

  所长

  是

  在其他单元

  任职情形的

  说明

  不适用。

  公司现任及陈诉期内离任董事、监事和高级治理职员近三年证券羁系机构处罚的情形

  □适用√不适用

  四、董事、监事、高级治理职员酬金情形

  董事、监事、高级治理职员酬金的决议法式、确定依据、现实支付情形

  公司凭证《公司薪酬治理措施》、《公司绩效治理措施》确定高管薪酬,并严酷执行湖南省国资委有关

  人为总额预算治理有关划定。公司董事、监事薪酬凭证第九届董事会第三次聚会会议及2017年度第一次暂时股

  东大会审议通过的《关于调整公司自力董事、外部董事及外部监事薪酬(津贴)的议案》执行。

  公司陈诉期内董事、监事和高级治理职员酬金情形

  单元:万元

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  向明监事男

  55现任

  3是

  周先亮监事男

  47现任

  35否

  张洁

  副总裁兼财政

  总监

  女

  49现任

  51.5否

  苏千里

  副总裁兼董事

  会秘书

  男

  44现任

  44.6否

  张建湘副总裁男

  47现任

  44.6否

  彭平副总裁男

  58现任

  44.6否

  刘志刚副总裁男

  51现任

  40.9否

  合计

  --

  -

  -

  386

  -

  公司董事、高级治理职员陈诉期内被授予的股权激励情形

  □适用

  √不适用

  五、公司员工情形

  1、员工数目、专业组成及教育水平

  母公司在职员工的数目(人)

  112

  主要子公司在职员工的数目(人)

  551

  在职员工的数目合计(人)

  663

  当期领取薪酬员工总人数(人)

  663

  母公司及主要子公司需肩负用度的离退休职工人数(人)

  0

  专业组成

  专业组成种别专业组成人数(人)

  生产职员

  35

  销售职员

  75

  手艺职员

  355

  财政职员

  31

  行政职员

  167

  合计

  663

  教育水平

  教育水平种别数目(人)

  教育水平种别

  硕士及以上

  48

  本科

  315

  41

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  42

  大专235

  其他65

  合计6632、薪酬政策

  对内具有公正性:以岗位价值为基础,凭证岗位对公司肩负的责任和孝顺确定牢靠收入;以绩效评估

  为依据,凭证公司、部门和员工的事情绩效确定变换收入,在公司内部建设以岗位和绩效为导向的薪酬分

  配机制。对外具有竞争力:凭证公司所在领域及营业生长确定薪酬的比对市场,通过定期的外部薪酬视察

  等对公司的薪酬水平、结构举行定期调整,确保整体薪酬水平与市场接轨。严酷执行有关人为总额预算管

  理制度。

  3、培训妄想

  公司围绕年度谋划目的及事情要点,以年度为周期制订和实验培训妄想,分层分类、内外团结,开展

  规范规程、专业知识、能力提升、党建党务、新员工入职等培训。凭证需要不准时组织中高层调训及外训,

  着重提升治理岗位的履职能力、专业手艺岗位的胜任能力,完善员工知识结构,通过增强培训提升公司绩

  效。

  4、劳务外包情形

  □适用√不适用

  42

  大专235

  其他65

  合计6632、薪酬政策

  对内具有公正性:以岗位价值为基础,凭证岗位对公司肩负的责任和孝顺确定牢靠收入;以绩效评估

  为依据,凭证公司、部门和员工的事情绩效确定变换收入,在公司内部建设以岗位和绩效为导向的薪酬分

  配机制。对外具有竞争力:凭证公司所在领域及营业生长确定薪酬的比对市场,通过定期的外部薪酬视察

  等对公司的薪酬水平、结构举行定期调整,确保整体薪酬水平与市场接轨。严酷执行有关人为总额预算管

  理制度。

  3、培训妄想

  公司围绕年度谋划目的及事情要点,以年度为周期制订和实验培训妄想,分层分类、内外团结,开展

  规范规程、专业知识、能力提升、党建党务、新员工入职等培训。凭证需要不准时组织中高层调训及外训,

  着重提升治理岗位的履职能力、专业手艺岗位的胜任能力,完善员工知识结构,通过增强培训提升公司绩

  效。

  4、劳务外包情形

  □适用√不适用

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  43

  第九节公司治理

  一、公司治理的基本状态

  陈诉期内,公司严酷凭证《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关执律例则的要求,规范

  运作,一直完善法人治理结构,起劲建设现代企业制度。

  陈诉期内,公司凭证新的《公司章程》及公司现真相形,于2018年2月完成了对内部治理机构的调整。

  陈诉期内,公司董事会、监事会、司理层等机构严酷凭证规范性运作规则和各项内控制度的划定举行

  谋划决议、行使权力和肩负义务等,确保了公司在规则和制度的框架中规范地运作。陈诉期内,公司严酷

  凭证《深圳证券生意营业所股票上市规则》、《上市公司公正信息披露指引》等有关规则、规范性文件的要求,

  本着“三公”原则,认真、实时地推行了公司的信息披露义务,并保证了公司信息披露内容的真实、准确

  和完整性,没有泛起虚伪纪录、误导性陈述或者重大遗漏的情形,确保了公司全体股东均有一律的时机获

  得公司所通告的所有信息。

  公司治理的现实状态与中国证监会宣布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

  □是√否

  公司治理的现实状态与中国证监会宣布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

  二、公司相对于控股股东在营业、职员、资产、机构、财政等方面的自力情形

  1、营业方面:公司在营业方面自力于控股股东,具有自力完整的营业及自主谋划能力。公司主营业

  务为水利发电综合谋划和康健养老养生工业,与控股股东不存在同业竞争及关联生意营业问题,具有营业自力

  性。

  2、职员方面:公司与控股股东划分设置了人力资源部,各自认真治理本企业的人力资源治理事情,

  公司和控股公司的董事会、监事会各自自力运行,公司高级治理职员不存在在控股股东担任职务的情形,

  公司职员和控股股东职员划明确确。

  3、资产方面:公司的资产自力完整、权属清晰,做到了与控股股东的脱离,公司对资产自力挂号、

  建账、核算、治理。

  4、财政方面:公司与控股公司财政脱离、自力核算。公司设有自力运行的资金财政部,并建设了独

  立的财政会计核算系统和财政治理制度,并设立了自力的银行账户,自力纳税。

  5、机构方面:公司设立了健全的组织机构系统,公司及其职能部门均能自力运作,具有谋划治理的

  43

  第九节公司治理

  一、公司治理的基本状态

  陈诉期内,公司严酷凭证《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关执律例则的要求,规范

  运作,一直完善法人治理结构,起劲建设现代企业制度。

  陈诉期内,公司凭证新的《公司章程》及公司现真相形,于2018年2月完成了对内部治理机构的调整。

  陈诉期内,公司董事会、监事会、司理层等机构严酷凭证规范性运作规则和各项内控制度的划定举行

  谋划决议、行使权力和肩负义务等,确保了公司在规则和制度的框架中规范地运作。陈诉期内,公司严酷

  凭证《深圳证券生意营业所股票上市规则》、《上市公司公正信息披露指引》等有关规则、规范性文件的要求,

  本着“三公”原则,认真、实时地推行了公司的信息披露义务,并保证了公司信息披露内容的真实、准确

  和完整性,没有泛起虚伪纪录、误导性陈述或者重大遗漏的情形,确保了公司全体股东均有一律的时机获

  得公司所通告的所有信息。

  公司治理的现实状态与中国证监会宣布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

  □是√否

  公司治理的现实状态与中国证监会宣布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

  二、公司相对于控股股东在营业、职员、资产、机构、财政等方面的自力情形

  1、营业方面:公司在营业方面自力于控股股东,具有自力完整的营业及自主谋划能力。公司主营业

  务为水利发电综合谋划和康健养老养生工业,与控股股东不存在同业竞争及关联生意营业问题,具有营业自力

  性。

  2、职员方面:公司与控股股东划分设置了人力资源部,各自认真治理本企业的人力资源治理事情,

  公司和控股公司的董事会、监事会各自自力运行,公司高级治理职员不存在在控股股东担任职务的情形,

  公司职员和控股股东职员划明确确。

  3、资产方面:公司的资产自力完整、权属清晰,做到了与控股股东的脱离,公司对资产自力挂号、

  建账、核算、治理。

  4、财政方面:公司与控股公司财政脱离、自力核算。公司设有自力运行的资金财政部,并建设了独

  立的财政会计核算系统和财政治理制度,并设立了自力的银行账户,自力纳税。

  5、机构方面:公司设立了健全的组织机构系统,公司及其职能部门均能自力运作,具有谋划治理的

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  44

  自力性。公司与控股股东在营业、职员、资产、机构、财政等方面完全脱离,具有自力完整的营业及其自

  主谋划能力。

  三、同业竞争情形

  □适用√不适用

  四、陈诉期内召开的年度股东大会和暂时股东大会的有关情形

  1、本陈诉期股东大会情形

  聚会会议届次聚会会议类型投资者加入比例召开日期披露日期披露索引

  2017年度股东大

  会

  年度股东大会54.43%

  2018年04月20

  日

  2018年04月21

  日

  巨潮资讯网编号

  为2018-017《2017

  年度股东大会决

  议通告》。

  2、表决权恢复的优先股股东请求召开暂时股东大会

  □适用√不适用

  五、陈诉期内自力董事推行职责的情形

  1、自力董事出席董事会及股东大会的情形

  自力董事出席董事会及股东大会的情形

  自力董事姓名

  本陈诉期应

  加入董事会

  次数

  现场出席董

  事会次数

  以通讯方式

  加入董事会

  次数

  委托出席董

  事会次数

  缺席董事会

  次数

  是否一连两

  次未亲自参

  加董事会会

  议

  出席股东大

  会次数

  王小万52300否1

  刘智清52300否1

  一连两次未亲自出席董事会的说明

  陈诉期不适用。

  2、自力董事对公司有关事项提出异议的情形

  自力董事对公司有关事项是否提出异议

  □是√否

  陈诉期内自力董事对公司有关事项未提出异议。

  44

  自力性。公司与控股股东在营业、职员、资产、机构、财政等方面完全脱离,具有自力完整的营业及其自

  主谋划能力。

  三、同业竞争情形

  □适用√不适用

  四、陈诉期内召开的年度股东大会和暂时股东大会的有关情形

  1、本陈诉期股东大会情形

  聚会会议届次聚会会议类型投资者加入比例召开日期披露日期披露索引

  2017年度股东大

  会

  年度股东大会54.43%

  2018年04月20

  日

  2018年04月21

  日

  巨潮资讯网编号

  为2018-017《2017

  年度股东大会决

  议通告》。

  2、表决权恢复的优先股股东请求召开暂时股东大会

  □适用√不适用

  五、陈诉期内自力董事推行职责的情形

  1、自力董事出席董事会及股东大会的情形

  自力董事出席董事会及股东大会的情形

  自力董事姓名

  本陈诉期应

  加入董事会

  次数

  现场出席董

  事会次数

  以通讯方式

  加入董事会

  次数

  委托出席董

  事会次数

  缺席董事会

  次数

  是否一连两

  次未亲自参

  加董事会会

  议

  出席股东大

  会次数

  王小万52300否1

  刘智清52300否1

  一连两次未亲自出席董事会的说明

  陈诉期不适用。

  2、自力董事对公司有关事项提出异议的情形

  自力董事对公司有关事项是否提出异议

  □是√否

  陈诉期内自力董事对公司有关事项未提出异议。

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  453、自力董事推行职责的其他说明

  自力董事对公司有关建议是否被接纳

  √是□否

  自力董事对公司有关建议被接纳或未被接纳的说明

  陈诉期内不适用。

  六、董事会下设专门委员会在陈诉期内推行职责情形

  陈诉期内,公司董事会审计委员会,战略委员会,提名、薪酬与审核委员会三个专业委员会,凭证《上

  市公司治理准则》、《公司章程》、《董事聚会会议事规则》以及各专业委员会实验细则赋予的职权和义务,认真

  推行职责。

  1、审计委员会:审计委员会由三名董事组成,其中自力董事两名,由具有专业会计配景的自力董事

  刘智清先生担任主任。陈诉期内,审计委员会凭证中国证监会、深交所和《公司董事会审计委员聚会会议事规

  则》的有关划定,本着勤勉尽职的原则,认真推行职责,主要开展了以下事情:(1)重点对公司的财政报

  告举行了审核,与天健会计师事务所及公司财政认真人举行了有用相同;(2)指导和监视内部审计制度的

  实验;(3)配合公司监事会举行检查监视运动。

  2、提名、薪酬与审核委员会:提名、薪酬与审核委员会由三名董事组成。陈诉期内,提名、薪酬与

  审核委员会委员会严酷凭证中国证监会、深交所和《公司董事会提名、薪酬与审核委员会实验细则》的有

  关划定,本着勤勉尽职的原则,认真推行职责,主要开展了以下事情:(1)对拟聘用的公司高级治理职员

  举行了起源审查;(2)团结公司现实,从年度事情完成情形、事情能力、态度等方面临公司高管举行了履

  职考评。

  3、战略委员会:战略委员会由三名董事组成。陈诉期内,战略委员会加入公司康健工业项目的研究

  并提出意见与建议。

  七、监事会事情情形

  监事会在陈诉期内的监视运动中发现公司是否存在风险

  □是√否

  监事会对陈诉期内的监视事项无异议。

  八、高级治理职员的考评及激励情形

  公司对高级治理职员实验年薪制,以岗位价值为基础,凭证岗位对公司肩负的责任和孝顺确定牢靠收

  入;以绩效评估为依据,凭证公司、部门和小我私人的事情绩效确定变换收入,在公司内部建设以岗位和绩效

  453、自力董事推行职责的其他说明

  自力董事对公司有关建议是否被接纳

  √是□否

  自力董事对公司有关建议被接纳或未被接纳的说明

  陈诉期内不适用。

  六、董事会下设专门委员会在陈诉期内推行职责情形

  陈诉期内,公司董事会审计委员会,战略委员会,提名、薪酬与审核委员会三个专业委员会,凭证《上

  市公司治理准则》、《公司章程》、《董事聚会会议事规则》以及各专业委员会实验细则赋予的职权和义务,认真

  推行职责。

  1、审计委员会:审计委员会由三名董事组成,其中自力董事两名,由具有专业会计配景的自力董事

  刘智清先生担任主任。陈诉期内,审计委员会凭证中国证监会、深交所和《公司董事会审计委员聚会会议事规

  则》的有关划定,本着勤勉尽职的原则,认真推行职责,主要开展了以下事情:(1)重点对公司的财政报

  告举行了审核,与天健会计师事务所及公司财政认真人举行了有用相同;(2)指导和监视内部审计制度的

  实验;(3)配合公司监事会举行检查监视运动。

  2、提名、薪酬与审核委员会:提名、薪酬与审核委员会由三名董事组成。陈诉期内,提名、薪酬与

  审核委员会委员会严酷凭证中国证监会、深交所和《公司董事会提名、薪酬与审核委员会实验细则》的有

  关划定,本着勤勉尽职的原则,认真推行职责,主要开展了以下事情:(1)对拟聘用的公司高级治理职员

  举行了起源审查;(2)团结公司现实,从年度事情完成情形、事情能力、态度等方面临公司高管举行了履

  职考评。

  3、战略委员会:战略委员会由三名董事组成。陈诉期内,战略委员会加入公司康健工业项目的研究

  并提出意见与建议。

  七、监事会事情情形

  监事会在陈诉期内的监视运动中发现公司是否存在风险

  □是√否

  监事会对陈诉期内的监视事项无异议。

  八、高级治理职员的考评及激励情形

  公司对高级治理职员实验年薪制,以岗位价值为基础,凭证岗位对公司肩负的责任和孝顺确定牢靠收

  入;以绩效评估为依据,凭证公司、部门和小我私人的事情绩效确定变换收入,在公司内部建设以岗位和绩效

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  为导向的薪酬分配机制。实验

  “以责定岗、以岗定薪、以效取酬、岗变薪变

  ”的薪酬原则。薪酬治理与事情

  剖析、岗位评估、绩效治理有机联系起来,形成闭环,以年度为单元举行一连、有用的维护。

  九、内部控制情形

  1、陈诉期内发现的内部控制重大缺陷的详细情形

  □是√否

  2、内控自我评价陈诉

  内部控制评价陈诉全文披露日期

  2019年

  03月

  09日

  内部控制评价陈诉全文披露索引巨潮资讯网

  纳入评价规模单元资产总额占公司合

  并财政报表资产总额的比例

  100.00%

  纳入评价规模单元营业收入占公司合

  并财政报表营业收入的比例

  100.00%

  缺陷认定尺度

  种别财政陈诉非财政陈诉

  定性尺度

  公司确定的财政陈诉内部控制缺陷评价

  的定性尺度如下:重大缺陷:(1)可能

  导致财政报表存在虚伪纪录、误导性陈

  述或重大遗漏情形的;(2)可能导致财

  务陈诉错、漏报形成违法情形的;(3)

  可能形成治理层、治理层组成舞弊和侵

  占企业资产情形的;(4)从历史履历和

  未来生长来看发生可能性凌驾

  80%,且

  直接影响财政陈诉的;

  (5)其他可能造成

  公司财政陈诉被认定为无效情形的。重

  要缺陷:(1)可能造成财政会计核算不

  准确,但不至于影响报表使用者基本判

  断的;(2)从历史履历和未来生长来看

  发生可能性凌驾

  50%,且直接影响财政

  陈诉的;(3)其他可能影响公司财政会

  计核算准确性的。一样平常缺陷:(1)可能

  造成财政会计核算与陈诉历程错误,但

  不会直接形成核算与陈诉错误的;(2)

  从历史履历和未来生长来看发生可能性

  凌驾

  30%,且直接影响财政陈诉的;(3)

  其他可能影响公司财政陈诉可靠性和资

  产清静性的。

  公司确定的非财政陈诉内部控制缺

  陷评价的定性尺度如下:重大缺陷:

  (1)可能造成公司战略目的完全无

  法实现,影响公司可一连谋划的;(2)

  可能造成公司谋划效率异常低下,严

  重不切合成本效益原则的;(3)可能

  导致公司严重违法,并可能由此影响

  公司可一连谋划的;(4)可能造成公

  司治理层、治理层严重舞弊或侵占公

  司资产的;(5)可能造成内部监视机

  制无效的。主要缺陷:(1)可能造成

  公司年度事情妄想无法完成,但不会

  影响公司未来生长的;(2)可能造成

  公司谋划治理效益低于行业平均水

  平的;(3)可能导致公司行为违法、

  违规,并可能被外部羁系机构要求承

  担相关执法责任的;(4)可能造成内

  部监视机制效率低下,影响公司政策

  正常落实的。一样平常缺陷:(1)可能影

  响公司短期目的难以完成,但不至于

  影响公司年度目的的;(2)可能影响

  营业治理效率,倒霉于公司一连改善

  46

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  提升的;(3)可能导致公司和员工行

  为稍微违法违规,但不会造成现实损

  失的;(4)其他羁系要求和公司政策

  划定应当认定为内部控制缺陷情形

  的。

  定量尺度

  公司确定的财政陈诉内部控制缺陷评价

  的定量尺度如下(当一项内部控制缺陷

  同时适用两个尺度,则按顺序适用):重

  大缺陷:(1)内部控制缺陷可能造成财

  务陈诉错、漏报金额

  ≥利润总额

  5%;(2)

  内部控制缺陷可能造成财政陈诉错、漏

  报金额

  ≥资产总额

  0.5%。主要缺陷:(1)

  利润总额

  3%≤内部控制缺陷可能造成

  财政陈诉错、漏报金额

  <利润总额

  5%;

  (2)资产总额

  0.3%≤内部控制缺陷可

  能造成财政陈诉错、漏报金额

  <资产总额

  0.5%。一样平常缺陷:(1)利润总额

  1%≤内

  部控制缺陷可能造成财政陈诉错、漏报

  金额

  <利润总额

  3%;(2)资产总额

  0.1%

  ≤内部控制缺陷可能造成财政陈诉错、

  漏报金额

  <资产总额

  0.3%。

  公司确定的非财政陈诉内部控制缺

  陷评价的定量尺度如下(当一项内部

  控制缺陷同时适用两个尺度,则按顺

  序适用):重大缺陷:(1)内部控制

  缺陷可能造成资产损失金额

  ≥资产

  总额

  0.5%;(2)内部控制缺陷可能

  造成现实营业偏离预算目的比例

  ≥

  50%。主要缺陷:(1)资产总额

  0.3%

  ≤内部控制缺陷可能造成资产损失

  金额

  <资产总额

  0.5%;(2)30%≤内

  部控制缺陷可能造成现实营业偏离

  预算目的比例

  <50%。一样平常缺陷:(1)

  资产总额

  0.1%≤内部控制缺陷可能

  造成资产损失金额

  <资产总额

  0.3%;

  (2)10%≤内部控制缺陷可能造成

  现实营业偏离预算目的比例

  <30%。

  财政陈诉重大缺陷数目(个)

  0

  非财政陈诉重大缺陷数目(个)

  0

  财政陈诉主要缺陷数目(个)

  0

  非财政陈诉主要缺陷数目(个)

  0

  十、内部控制审计陈诉

  √适用

  □不适用

  内部控制审计陈诉中的审议意见段

  湖南生长整体股份有限公司全体股东:凭证《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们

  审计了湖南生长整体股份有限公司(以下简称湖南生长公司)

  2018年

  12月

  31日的财政陈诉内部控制的有用性。一、

  企业对内部控制的责听凭证《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部控制评价指引》的规

  定,建设健全和有用实验内部控制,并评价其有用性是湖南生长公司董事会的责任。二、注册会计师的责任我们的责

  任是在实验审计事情的基础上,对财政陈诉内部控制的有用性揭晓审计意见,并对注重到的非财政陈诉内部控制的重大

  缺陷举行披露。三、内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由

  于情形的转变可能导致内部控制变得不适当,或对控制政策和法式遵照的水平降低,凭证内部控制审计效果推测未来内

  部控制的有用性具有一定风险。四、财政陈诉内部控制审计意见我们以为,湖南生长公司于

  2018年

  12月

  31日凭证

  《企业内部控制基本规范》和相关划定在所有重大方面保持了有用的财政陈诉内部控制。

  内控审计陈诉披露情形披露

  内部控制审计陈诉全文披露日

  2019年

  03月

  09日

  47

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  48

  期

  内部控制审计陈诉全文披露索

  引

  巨潮资讯网

  内控审计陈诉意见类型尺度无保注重见

  非财政陈诉是否存在重大缺陷否

  会计师事务所是否出具非尺度意见的内部控制审计陈诉

  □是√否

  会计师事务所出具的内部控制审计陈诉与董事会的自我评价陈诉意见是否一致

  √是□否

  48

  期

  内部控制审计陈诉全文披露索

  引

  巨潮资讯网

  内控审计陈诉意见类型尺度无保注重见

  非财政陈诉是否存在重大缺陷否

  会计师事务所是否出具非尺度意见的内部控制审计陈诉

  □是√否

  会计师事务所出具的内部控制审计陈诉与董事会的自我评价陈诉意见是否一致

  √是□否

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  49

  第十节公司债券相关情形

  公司是否存在果真刊行并在证券生意营业所上市,且在年度陈诉批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

  否

  49

  第十节公司债券相关情形

  公司是否存在果真刊行并在证券生意营业所上市,且在年度陈诉批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

  否

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  50

  第十一节财政陈诉

  一、审计陈诉

  审计意见类型尺度的无保注重见

  审计陈诉签署日期2019年03月09日

  审计机构名称天健会计师事务所(特殊通俗合资)

  审计陈诉文号天健审〔2019〕2-42号

  注册会计师姓名贺焕华、张红

  审计陈诉正文

  湖南生长整体股份有限公司全体股东:

  一、审计意见

  我们审计了湖南生长整体股份有限公司(以下简称湖南生长公司)财政报表,包罗2018年12月31日的

  合并及母公司资产欠债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所

  有者权益变换表,以及相关财政报表附注。

  我们以为,后附的财政报表在所有重大方面凭证企业会计准则的划定体例,公允反映了湖南生长公司

  2018年12月31日的合并及母公司财政状态,以及2018年度的合并及母公司谋划效果和现金流量。

  二、形成审计意见的基础

  我们凭证中国注册会计师审计准则的划定执行了审计事情。审计陈诉的“注册会计师对财政报表审计

  的责任”部门进一步叙述了我们在这些准则下的责任。凭证中国注册会计师职业道德守则,我们自力于湖

  南生长公司,并推行了职业道德方面的其他责任。我们信托,我们获取的审计证据是充实、适当的,为发

  表审计意见提供了基础。

  三、要害审计事项

  要害审计事项是我们凭证职业判断,以为对本期财政报表审计最为主要的事项。这些事项的应对以对

  财政报表整体举行审计并形成审计意见为配景,我们差池这些事项单独揭晓意见。

  (一)开发成本减值

  1.事项形貌

  相关信息披露详见财政报表附注三(十二)及附注五(一)5。

  阻止2018年12月31日,湖南生长公司财政报表所示开发成本项目账面原值为人民币6,976.54万元,减

  值准备为人民币836.54万元,账面价值为人民币6,140.00万元。

  资产欠债表日,开发成本接纳成本与可变现净值孰低计量,凭证成本高于可变现净值的差额计提减值

  50

  第十一节财政陈诉

  一、审计陈诉

  审计意见类型尺度的无保注重见

  审计陈诉签署日期2019年03月09日

  审计机构名称天健会计师事务所(特殊通俗合资)

  审计陈诉文号天健审〔2019〕2-42号

  注册会计师姓名贺焕华、张红

  审计陈诉正文

  湖南生长整体股份有限公司全体股东:

  一、审计意见

  我们审计了湖南生长整体股份有限公司(以下简称湖南生长公司)财政报表,包罗2018年12月31日的

  合并及母公司资产欠债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所

  有者权益变换表,以及相关财政报表附注。

  我们以为,后附的财政报表在所有重大方面凭证企业会计准则的划定体例,公允反映了湖南生长公司

  2018年12月31日的合并及母公司财政状态,以及2018年度的合并及母公司谋划效果和现金流量。

  二、形成审计意见的基础

  我们凭证中国注册会计师审计准则的划定执行了审计事情。审计陈诉的“注册会计师对财政报表审计

  的责任”部门进一步叙述了我们在这些准则下的责任。凭证中国注册会计师职业道德守则,我们自力于湖

  南生长公司,并推行了职业道德方面的其他责任。我们信托,我们获取的审计证据是充实、适当的,为发

  表审计意见提供了基础。

  三、要害审计事项

  要害审计事项是我们凭证职业判断,以为对本期财政报表审计最为主要的事项。这些事项的应对以对

  财政报表整体举行审计并形成审计意见为配景,我们差池这些事项单独揭晓意见。

  (一)开发成本减值

  1.事项形貌

  相关信息披露详见财政报表附注三(十二)及附注五(一)5。

  阻止2018年12月31日,湖南生长公司财政报表所示开发成本项目账面原值为人民币6,976.54万元,减

  值准备为人民币836.54万元,账面价值为人民币6,140.00万元。

  资产欠债表日,开发成本接纳成本与可变现净值孰低计量,凭证成本高于可变现净值的差额计提减值

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  51

  准备。湖南生长公司治理层(以下简称治理层)在思量开发成本现在状态的基础上,凭证相同或类似产物

  的市场售价、未来市场趋势等确定预计可变现净值。

  由于开发成本金额重大,且开发成本减值测试涉及重大治理层判断,因此,我们将开发成本减值确定

  为要害审计事项。

  2.审计应对

  针对开发成本减值,我们实验的审计法式主要包罗:

  (1)复核治理层当前年度对开发成本可变现净值的展望并团结现实谋划效果,评价治理层展望的准确

  性;

  (2)相识并评价治理层聘用的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性;

  (3)评价治理层在减值测试中使用要领的合理性和一致性;

  (4)评价治理层在减值测试中接纳的要害假设的合理性,复核相关假设是否与总体经济情形、行业状

  况、谋划情形、历史履历、运营妄想、经审批预算、聚会会议纪要、治理层使用的与财政报表相关的其他假设

  等相符;

  (5)测试治理层在减值测试中使用数据的准确性、完整性和相关性,并复核减值测试中有关信息的内

  在一致性;

  (6)检查与开发成本减值相关的信息是否已在财政报表中作出适当列报和披露。

  (二)收入确认

  1.事项形貌

  相关信息披露详见财政报表附注三(二十二)、附注五(二)1及十一(一)2所述。

  湖南生长公司的营业收入主要来自于水电销售收入。2018年度湖南生长公司财政报表所示营业收入项

  目金额为人民币26,671.14万元,其中水电营业的营业收入为人民币24,412.21万元,占营业收入的91.53%。

  凭证湖南生长公司与其客户的销售条约约定,湖南生长公司生产的电力通过电网直接输出,湖南生长

  公司每月凭证电力公司的结算票据确认收入。

  由于营业收入是湖南生长公司要害业绩指标之一,可能存在治理层通过不适当的收入确认以到达特定

  目的或预期的固有风险。因此,我们将收入确认确定为要害审计事项。

  2.审计应对

  针对收入确认,我们实验的审计法式主要包罗:

  (1)相识与收入确认相关的要害内部控制,评价其设计是否有用,并测试相关内部控制的运行有用性;

  (2)对销售收入和毛利变换的合理性执行剖析法式;

  (3)执行细节测试,抽样检查客户确认的结算单、销售回款纪录等支持性证据,对期末应收账款举行

  51

  准备。湖南生长公司治理层(以下简称治理层)在思量开发成本现在状态的基础上,凭证相同或类似产物

  的市场售价、未来市场趋势等确定预计可变现净值。

  由于开发成本金额重大,且开发成本减值测试涉及重大治理层判断,因此,我们将开发成本减值确定

  为要害审计事项。

  2.审计应对

  针对开发成本减值,我们实验的审计法式主要包罗:

  (1)复核治理层当前年度对开发成本可变现净值的展望并团结现实谋划效果,评价治理层展望的准确

  性;

  (2)相识并评价治理层聘用的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性;

  (3)评价治理层在减值测试中使用要领的合理性和一致性;

  (4)评价治理层在减值测试中接纳的要害假设的合理性,复核相关假设是否与总体经济情形、行业状

  况、谋划情形、历史履历、运营妄想、经审批预算、聚会会议纪要、治理层使用的与财政报表相关的其他假设

  等相符;

  (5)测试治理层在减值测试中使用数据的准确性、完整性和相关性,并复核减值测试中有关信息的内

  在一致性;

  (6)检查与开发成本减值相关的信息是否已在财政报表中作出适当列报和披露。

  (二)收入确认

  1.事项形貌

  相关信息披露详见财政报表附注三(二十二)、附注五(二)1及十一(一)2所述。

  湖南生长公司的营业收入主要来自于水电销售收入。2018年度湖南生长公司财政报表所示营业收入项

  目金额为人民币26,671.14万元,其中水电营业的营业收入为人民币24,412.21万元,占营业收入的91.53%。

  凭证湖南生长公司与其客户的销售条约约定,湖南生长公司生产的电力通过电网直接输出,湖南生长

  公司每月凭证电力公司的结算票据确认收入。

  由于营业收入是湖南生长公司要害业绩指标之一,可能存在治理层通过不适当的收入确认以到达特定

  目的或预期的固有风险。因此,我们将收入确认确定为要害审计事项。

  2.审计应对

  针对收入确认,我们实验的审计法式主要包罗:

  (1)相识与收入确认相关的要害内部控制,评价其设计是否有用,并测试相关内部控制的运行有用性;

  (2)对销售收入和毛利变换的合理性执行剖析法式;

  (3)执行细节测试,抽样检查客户确认的结算单、销售回款纪录等支持性证据,对期末应收账款举行

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  52

  函证;

  (4)对销售收入举行阻止性测试。

  (5)检查与营业收入相关的信息是否已在财政报表中作出适当列报和披露。

  四、其他信息

  治理层对其他信息认真。其他信息包罗年度陈诉中涵盖的信息,但不包罗财政报表和我们的审计陈诉。

  我们对财政报表揭晓的审计意见不涵盖其他信息,我们也差池其他信息揭晓任何形式的鉴证结论。

  团结我们对财政报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此历程中,思量其他信息是否与财政报

  表或我们在审计历程中相识到的情形存在重大纷歧致或者似乎存在重大错报。

  基于我们已执行的事情,若是我们确定其他信息存在重大错报,我们应当陈诉该事实。在这方面,我

  们无任何事项需要陈诉。

  五、治理层和治理层对财政报表的责任

  治理层认真凭证企业会计准则的划定体例财政报表,使着实现公允反映,并设计、执行和维护须要的

  内部控制,以使财政报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

  在体例财政报表时,治理层认真评估湖南生长公司的一连谋划能力,披露与一连谋划相关的事项(如

  适用),并运用一连谋划假设,除非妄想举行整理、终止运营或别无其他现实的选择。

  湖南生长公司治理层(以下简称治理层)认真监视湖南生长公司的财政陈诉历程。

  六、注册会计师对财政报表审计的责任

  我们的目的是对财政报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包罗

  审计意见的审计陈诉。合理保证是高水平的保证,但并不能保证凭证审计准则执行的审计在某一重大错报

  存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,若是合理预期错报单独或汇总起来可能影响财政报表使

  用者依据财政报表作出的经济决议,则通常以为错报是重大的。

  在凭证审计准则执行审计事情的历程中,我们运用职业判断,并保持职业嫌疑。同时,我们也执行以

  下事情:

  (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财政报表重大错报风险,设计和实验审计法式以应对这些风

  险,并获取充实、适当的审计证据,作为揭晓审计意见的基础。由于舞弊可能涉及勾通、伪造、居心遗漏、

  虚伪陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的

  重大错报的风险。

  (二)相识与审计相关的内部控制,以设计适当的审计法式。

  (三)评价治理层选用会计政策的适当性和作出会计预计及相关披露的合理性。

  (四)对治理层使用一连谋划假设的适当性得出结论。同时,凭证获取的审计证据,就可能导致对湖

  52

  函证;

  (4)对销售收入举行阻止性测试。

  (5)检查与营业收入相关的信息是否已在财政报表中作出适当列报和披露。

  四、其他信息

  治理层对其他信息认真。其他信息包罗年度陈诉中涵盖的信息,但不包罗财政报表和我们的审计陈诉。

  我们对财政报表揭晓的审计意见不涵盖其他信息,我们也差池其他信息揭晓任何形式的鉴证结论。

  团结我们对财政报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此历程中,思量其他信息是否与财政报

  表或我们在审计历程中相识到的情形存在重大纷歧致或者似乎存在重大错报。

  基于我们已执行的事情,若是我们确定其他信息存在重大错报,我们应当陈诉该事实。在这方面,我

  们无任何事项需要陈诉。

  五、治理层和治理层对财政报表的责任

  治理层认真凭证企业会计准则的划定体例财政报表,使着实现公允反映,并设计、执行和维护须要的

  内部控制,以使财政报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

  在体例财政报表时,治理层认真评估湖南生长公司的一连谋划能力,披露与一连谋划相关的事项(如

  适用),并运用一连谋划假设,除非妄想举行整理、终止运营或别无其他现实的选择。

  湖南生长公司治理层(以下简称治理层)认真监视湖南生长公司的财政陈诉历程。

  六、注册会计师对财政报表审计的责任

  我们的目的是对财政报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包罗

  审计意见的审计陈诉。合理保证是高水平的保证,但并不能保证凭证审计准则执行的审计在某一重大错报

  存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,若是合理预期错报单独或汇总起来可能影响财政报表使

  用者依据财政报表作出的经济决议,则通常以为错报是重大的。

  在凭证审计准则执行审计事情的历程中,我们运用职业判断,并保持职业嫌疑。同时,我们也执行以

  下事情:

  (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财政报表重大错报风险,设计和实验审计法式以应对这些风

  险,并获取充实、适当的审计证据,作为揭晓审计意见的基础。由于舞弊可能涉及勾通、伪造、居心遗漏、

  虚伪陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的

  重大错报的风险。

  (二)相识与审计相关的内部控制,以设计适当的审计法式。

  (三)评价治理层选用会计政策的适当性和作出会计预计及相关披露的合理性。

  (四)对治理层使用一连谋划假设的适当性得出结论。同时,凭证获取的审计证据,就可能导致对湖

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  53

  南生长公司一连谋划能力发生重大疑虑的事项或情形是否存在重大不确定性得出结论。若是我们得出结论

  以为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计陈诉中提请报表使用者注重财政报表中的相关披露;如

  果披露不充实,我们应当揭晓非无保注重见。我们的结论基于阻止审计陈诉日可获得的信息。然而,未来

  的事项或情形可能导致湖南生长公司不能一连谋划。

  (五)评价财政报表的总体列报、结构和内容(包罗披露),并评价财政报表是否公允反映相关生意营业和

  事项。

  (六)就湖南生长公司中实体或营业运动的财政信息获取充实、适当的审计证据,以对财政报表揭晓

  审计意见。我们认真指导、监视和执行整体审计,并对审计意见肩负所有责任。

  我们与治理层就妄想的审计规模、时间部署和重大审计发现等事项举行相同,包罗相同我们在审计中

  识别出的值得关注的内部控制缺陷。

  我们还就已遵守与自力性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层相同可能被合理以为影

  响我们自力性的所有关系和其他事项,以及相关的提防措施(如适用)。

  从与治理层相同过的事项中,我们确定哪些事项对本期财政报表审计最为主要,因而组成要害审计事

  项。我们在审计陈诉中形貌这些事项,除非执律例则榨取果真披露这些事项,或在少少数情形下,若是合

  理预期在审计陈诉中相同某事项造成的负面效果凌驾在民众利益方面发生的益处,我们确定不应在审计报

  告中相同该事项。

  二、财政报表

  财政附注中报表的单元为:人民币元

  1、合并资产欠债表

  体例单元:湖南生长整体股份有限公司

  2018年12月31日

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  流动资产:

  钱币资金713,625,186.53649,374,425.16

  结算备付金

  拆出资金

  以公允价值计量且其变换计入当

  期损益的金融资产

  衍生金融资产

  53

  南生长公司一连谋划能力发生重大疑虑的事项或情形是否存在重大不确定性得出结论。若是我们得出结论

  以为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计陈诉中提请报表使用者注重财政报表中的相关披露;如

  果披露不充实,我们应当揭晓非无保注重见。我们的结论基于阻止审计陈诉日可获得的信息。然而,未来

  的事项或情形可能导致湖南生长公司不能一连谋划。

  (五)评价财政报表的总体列报、结构和内容(包罗披露),并评价财政报表是否公允反映相关生意营业和

  事项。

  (六)就湖南生长公司中实体或营业运动的财政信息获取充实、适当的审计证据,以对财政报表揭晓

  审计意见。我们认真指导、监视和执行整体审计,并对审计意见肩负所有责任。

  我们与治理层就妄想的审计规模、时间部署和重大审计发现等事项举行相同,包罗相同我们在审计中

  识别出的值得关注的内部控制缺陷。

  我们还就已遵守与自力性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层相同可能被合理以为影

  响我们自力性的所有关系和其他事项,以及相关的提防措施(如适用)。

  从与治理层相同过的事项中,我们确定哪些事项对本期财政报表审计最为主要,因而组成要害审计事

  项。我们在审计陈诉中形貌这些事项,除非执律例则榨取果真披露这些事项,或在少少数情形下,若是合

  理预期在审计陈诉中相同某事项造成的负面效果凌驾在民众利益方面发生的益处,我们确定不应在审计报

  告中相同该事项。

  二、财政报表

  财政附注中报表的单元为:人民币元

  1、合并资产欠债表

  体例单元:湖南生长整体股份有限公司

  2018年12月31日

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  流动资产:

  钱币资金713,625,186.53649,374,425.16

  结算备付金

  拆出资金

  以公允价值计量且其变换计入当

  期损益的金融资产

  衍生金融资产

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  应收票据及应收账款

  43,800,225.60

  17,226,137.49

  其中:应收票据

  10,825,312.38

  应收账款

  32,974,913.22

  17,226,137.49

  预付款子

  5,185,050.53

  6,807,717.74

  应收保费

  应收分保账款

  应收分保条约准备金

  其他应收款

  9,546,016.91

  1,482,327.06

  其中:应收利息

  6,608,219.18

  应收股利

  买入返售金融资产

  存货

  65,389,747.15

  77,657,427.99

  持有待售资产

  一年内到期的非流动资产

  其他流动资产

  265,323,123.80

  187,821,963.45

  流动资产合计

  1,102,869,350.52

  940,369,998.89

  非流动资产:

  发放贷款和垫款

  可供出售金融资产

  90,150,000.00

  96,800,000.00

  持有至到期投资

  恒久应收款

  恒久股权投资

  359,027,068.26

  390,456,262.04

  投资性房地产

  牢靠资产

  1,562,403,826.82

  1,622,232,952.48

  在建工程

  3,596,953.18

  7,542,564.35

  生产性生物资产

  油气资产

  无形资产

  13,576,343.18

  13,763,830.01

  开发支出

  商誉

  20,847,778.77

  20,847,778.77

  恒久待摊用度

  46,811,103.87

  46,166,087.01

  递延所得税资产

  350,255.97

  173,363.78

  其他非流动资产

  515,240.00

  1,097,001.30

  非流动资产合计

  2,097,278,570.05

  2,199,079,839.74

  54

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  资产总计

  3,200,147,920.57

  3,139,449,838.63

  流动欠债:

  短期乞贷

  向中央银行乞贷

  吸收存款及同业存放

  拆入资金

  以公允价值计量且其变换计入当

  期损益的金融欠债

  衍生金融欠债

  应付票据及应付账款

  19,224,054.54

  26,260,475.64

  预收款子

  1,401,271.53

  2,021,486.00

  卖出回购金融资产款

  应付手续费及佣金

  应付职工薪酬

  22,258,674.43

  21,005,567.66

  应交税费

  20,821,879.00

  1,090,835.18

  其他应付款

  23,295,977.91

  23,213,386.54

  其中:应付利息

  应付股利

  应付分保账款

  保险条约准备金

  署理生意证券款

  署理承销证券款

  持有待售欠债

  一年内到期的非流动欠债

  4,000,000.00

  4,000,000.00

  其他流动欠债

  流动欠债合计

  91,001,857.41

  77,591,751.02

  非流动欠债:

  恒久乞贷

  131,000,000.00

  135,000,000.00

  应付债券

  其中:优先股

  永续债

  恒久应付款

  恒久应付职工薪酬

  预计欠债

  55

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  递延收益

  2,872,030.09

  2,443,375.21

  递延所得税欠债

  其他非流动欠债

  非流动欠债合计

  133,872,030.09

  137,443,375.21

  欠债合计

  224,873,887.50

  215,035,126.23

  所有者权益:

  股本

  464,158,282.00

  464,158,282.00

  其他权益工具

  其中:优先股

  永续债

  资源公积

  2,134,614,669.57

  2,137,740,630.85

  减:库存股

  其他综合收益

  专项储蓄

  盈余公积

  42,267,716.74

  32,034,736.38

  一样平常风险准备

  未分配利润

  211,335,144.24

  150,161,020.80

  归属于母公司所有者权益合计

  2,852,375,812.55

  2,784,094,670.03

  少数股东权益

  122,898,220.52

  140,320,042.37

  所有者权益合计

  2,975,274,033.07

  2,924,414,712.40

  欠债和所有者权益总计

  3,200,147,920.57

  3,139,449,838.63

  法定代表人:谭建华主管会计事情认真人:张洁会计机构认真人:李志科

  2、母公司资产欠债表

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  流动资产:

  钱币资金

  686,936,312.69

  618,962,548.39

  以公允价值计量且其变换计入当期

  损益的金融资产

  衍生金融资产

  应收票据及应收账款

  37,440,604.60

  13,175,646.96

  其中:应收票据

  10,825,312.38

  应收账款

  26,615,292.22

  13,175,646.96

  56

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  预付款子

  31,566.67

  179,729.47

  其他应收款

  282,069,318.55

  263,724,504.59

  其中:应收利息

  6,608,219.18

  应收股利

  存货

  3,345,733.72

  2,554,494.39

  持有待售资产

  一年内到期的非流动资产

  其他流动资产

  264,036,794.76

  186,916,629.09

  流动资产合计

  1,273,860,330.99

  1,085,513,552.89

  非流动资产:

  可供出售金融资产

  90,150,000.00

  96,800,000.00

  持有至到期投资

  恒久应收款

  恒久股权投资

  437,231,617.38

  475,611,901.68

  投资性房地产

  牢靠资产

  1,265,704,441.56

  1,313,001,674.52

  在建工程

  1,229,953.18

  5,175,564.35

  生产性生物资产

  油气资产

  无形资产

  13,491,447.19

  13,706,464.68

  开发支出

  商誉

  恒久待摊用度

  5,870,270.28

  3,102,246.45

  递延所得税资产

  350,201.21

  173,363.78

  其他非流动资产

  非流动资产合计

  1,814,027,930.80

  1,907,571,215.46

  资产总计

  3,087,888,261.79

  2,993,084,768.35

  流动欠债:

  短期乞贷

  以公允价值计量且其变换计入当期

  损益的金融欠债

  衍生金融欠债

  应付票据及应付账款

  6,199,252.69

  8,292,759.96

  预收款子

  57

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  应付职工薪酬

  14,597,434.67

  14,674,501.63

  应交税费

  20,480,384.24

  961,955.57

  其他应付款

  17,202,721.92

  14,810,149.91

  其中:应付利息

  应付股利

  持有待售欠债

  一年内到期的非流动欠债

  4,000,000.00

  4,000,000.00

  其他流动欠债

  流动欠债合计

  62,479,793.52

  42,739,367.07

  非流动欠债:

  恒久乞贷

  131,000,000.00

  135,000,000.00

  应付债券

  其中:优先股

  永续债

  恒久应付款

  恒久应付职工薪酬

  预计欠债

  递延收益

  2,084,355.67

  2,143,178.15

  递延所得税欠债

  其他非流动欠债

  非流动欠债合计

  133,084,355.67

  137,143,178.15

  欠债合计

  195,564,149.19

  179,882,545.22

  所有者权益:

  股本

  464,158,282.00

  464,158,282.00

  其他权益工具

  其中:优先股

  永续债

  资源公积

  2,137,740,630.85

  2,137,740,630.85

  减:库存股

  其他综合收益

  专项储蓄

  盈余公积

  42,267,716.74

  32,034,736.38

  未分配利润

  248,157,483.01

  179,268,573.90

  所有者权益合计

  2,892,324,112.60

  2,813,202,223.13

  58

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  欠债和所有者权益总计3,087,888,261.792,993,084,768.35

  法定代表人:谭建华主管会计事情认真人:张洁会计机构认真人:李志科

  3、合并利润表

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  一、营业总收入

  266,711,374.85

  244,487,722.74

  其中:营业收入

  266,711,374.85

  244,487,722.74

  利息收入

  已赚保费

  手续费及佣金收入

  二、营业总成本

  198,325,427.17

  182,314,119.58

  其中:营业成本

  150,782,962.74

  123,278,544.80

  利息支出

  手续费及佣金支出

  退保金

  赔付支出净额

  提取保险条约准备金净

  额

  保单盈利支出

  分保用度

  税金及附加

  6,686,718.10

  7,129,786.49

  销售用度

  118,163.72

  310,438.21

  治理用度

  43,025,871.15

  47,256,530.35

  研发用度

  财政用度

  -11,677,885.61

  3,958,631.63

  其中:利息用度

  7,218,359.85

  7,334,906.31

  利息收入

  18,943,334.78

  3,418,784.45

  资产减值损失

  9,389,597.07

  380,188.10

  加:其他收益

  3,949,515.12

  308,625.42

  投资收益(损失以

  “-”

  号填列)

  37,517,135.62

  43,683,986.61

  其中:对联营企业和合营

  企业的投资收益

  21,081,572.20

  26,450,285.88

  59

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  公允价值变换收益(损失

  以

  “-”号填列)

  汇兑收益(损失以

  “

  -”号

  填列)

  资产处置收益(损失以

  “-”

  号填列)

  -187,977.35

  三、营业利润(亏损以

  “-”号填

  列)

  109,664,621.07

  106,166,215.19

  加:营业外收入

  1,537.17

  173,670.42

  减:营业外支出

  35,673.68

  195,070.35

  四、利润总额(亏损总额以

  “-”

  号填列)

  109,630,484.56

  106,144,815.26

  减:所得税用度

  35,563,249.79

  28,255,944.55

  五、净利润(净亏损以

  “-”号填

  列)

  74,067,234.77

  77,888,870.71(一)一连谋划净利润(净亏

  损以

  “-”号填列)

  74,067,234.77

  77,888,870.71(二)终止谋划净利润(净亏

  损以

  “-”号填列)

  归属于母公司所有者的净利润

  94,615,017.90

  89,008,111.18

  少数股东损益

  -20,547,783.13

  -11,119,240.47

  六、其他综合收益的税后净额

  归属母公司所有者的其他综合收

  益的税后净额

  (一)不能重分类进损益的其

  他综合收益

  1.重新计量设定受益计

  划变换额

  2.权益法下不能转损益

  的其他综合收益

  (二)将重分类进损益的其他

  综合收益

  1.权益法下可转损益的

  其他综合收益

  2.可供出售金融资产公

  允价值变换损益

  3.持有至到期投资重分

  类为可供出售金融资产损益

  60

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  4.现金流量套期损益的

  有用部门

  5.外币财政报表折算差

  额

  6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益

  的税后净额

  七、综合收益总额

  74,067,234.77

  77,888,870.71

  归属于母公司所有者的综合收

  益总额

  94,615,017.90

  89,008,111.18

  归属于少数股东的综合收益总

  额

  -20,547,783.13

  -11,119,240.47

  八、每股收益:

  (一)基本每股收益

  0.20

  0.19(二)稀释每股收益

  0.20

  0.19

  本期发生统一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。

  法定代表人:谭建华主管会计事情认真人:张洁会计机构认真人:李志科

  4、母公司利润表

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  一、营业收入

  226,357,917.71

  209,727,437.62

  减:营业成本

  95,198,832.46

  91,853,251.55

  税金及附加

  6,446,798.96

  7,000,550.39

  销售用度

  治理用度

  23,519,372.63

  22,263,398.37

  研发用度

  财政用度

  -24,764,441.64

  -7,658,427.98

  其中:利息用度

  6,855,236.11

  7,053,958.33

  利息收入

  31,634,714.14

  14,734,150.73

  资产减值损失

  15,353,188.46

  265,834.48

  加:其他收益

  193,822.48

  58,822.48

  投资收益(损失以

  “-”

  号填列)

  27,218,952.81

  33,938,158.80

  其中:对联营企业和合营

  10,783,389.39

  17,066,702.83

  61

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  企业的投资收益

  公允价值变换收益(损失

  以

  “-”号填列)

  资产处置收益(损失以

  “-”

  号填列)

  -174,512.54

  二、营业利润(亏损以

  “-”号填

  列)

  137,842,429.59

  129,999,812.09

  加:营业外收入

  1,000.00

  26,737.68

  减:营业外支出

  22,971.80

  138,879.53

  三、利润总额(亏损总额以

  “-”

  号填列)

  137,820,457.79

  129,887,670.24

  减:所得税用度

  35,490,654.22

  28,250,636.89

  四、净利润(净亏损以

  “-”号填

  列)

  102,329,803.57

  101,637,033.35(一)一连谋划净利润(净亏

  损以

  “-”号填列)

  102,329,803.57

  101,637,033.35(二)终止谋划净利润(净亏

  损以

  “-”号填列)

  五、其他综合收益的税后净额

  (一)不能重分类进损益的其

  他综合收益

  1.重新计量设定受益计

  划变换额

  2.权益法下不能转损益

  的其他综合收益

  (二)将重分类进损益的其他

  综合收益

  1.权益法下可转损益的

  其他综合收益

  2.可供出售金融资产公

  允价值变换损益

  3.持有至到期投资重分

  类为可供出售金融资产损益

  4.现金流量套期损益的

  有用部门

  5.外币财政报表折算差

  额

  6.其他

  62

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  六、综合收益总额

  102,329,803.57

  101,637,033.35

  七、每股收益:

  (一)基本每股收益

  (二)稀释每股收益

  法定代表人:谭建华主管会计事情认真人:张洁会计机构认真人:李志科

  5、合并现金流量表

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  一、谋划运动发生的现金流量:

  销售商品、提供劳务收到的现

  金

  274,153,774.14

  286,252,570.22

  客户存款和同业存放款子净增

  加额

  向中央银行乞贷净增添额

  向其他金融机构拆入资金净增

  加额

  收到原保险条约保费取得的现

  金

  收到再保险营业现金净额

  保户储金及投资款净增添额

  处置以公允价值计量且其变换

  计入当期损益的金融资产净增添额

  收取利息、手续费及佣金的现

  金

  拆入资金净增添额

  回购营业资金净增添额

  收到的税费返还

  收到其他与谋划运动有关的现

  金

  10,298,488.67

  5,179,663.36

  谋划运动现金流入小计

  284,452,262.81

  291,432,233.58

  购置商品、接受劳务支付的现

  金

  40,701,826.44

  45,029,510.85

  客户贷款及垫款净增添额

  存放中央银行和同业款子净增

  加额

  63

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  支付原保险条约赔付款子的现

  金

  支付利息、手续费及佣金的现

  金

  支付保单盈利的现金

  支付给职工以及为职工支付的

  现金

  69,786,745.71

  60,039,861.23

  支付的各项税费

  50,383,992.32

  66,552,161.81

  支付其他与谋划运动有关的现

  金

  13,691,794.77

  17,906,782.00

  谋划运动现金流出小计

  174,564,359.24

  189,528,315.89

  谋划运动发生的现金流量净额

  109,887,903.57

  101,903,917.69

  二、投资运动发生的现金流量:

  收回投资收到的现金

  6,650,000.00

  2,700,000.00

  取得投资收益收到的现金

  57,536,844.25

  24,478,887.36

  处置牢靠资产、无形资产和其

  他恒久资产收回的现金净额

  5,060.00

  处置子公司及其他营业单元收

  到的现金净额

  收到其他与投资运动有关的现

  金

  1,100,709,485.15

  2,554,950,641.43

  投资运动现金流入小计

  1,164,896,329.40

  2,582,134,588.79

  购建牢靠资产、无形资产和其

  他恒久资产支付的现金

  12,270,321.39

  65,327,249.12

  投资支付的现金

  质押贷款净增添额

  取得子公司及其他营业单元支

  付的现金净额

  支付其他与投资运动有关的现

  金

  1,714,000,000.00

  2,432,000,000.00

  投资运动现金流出小计

  1,726,270,321.39

  2,497,327,249.12

  投资运动发生的现金流量净额

  -561,373,991.99

  84,807,339.67

  三、筹资运动发生的现金流量:

  吸收投资收到的现金

  22,820,000.00

  其中:子公司吸收少数股东投

  资收到的现金

  22,820,000.00

  取得乞贷收到的现金

  64

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  刊行债券收到的现金

  收到其他与筹资运动有关的现

  金

  400,000.00

  筹资运动现金流入小计

  400,000.00

  22,820,000.00

  送还债务支付的现金

  4,000,000.00

  4,000,000.00

  分配股利、利润或偿付利息支

  付的现金

  30,063,150.21

  30,542,820.41

  其中:子公司支付给少数股东

  的股利、利润

  支付其他与筹资运动有关的现

  金

  600,000.00

  600,000.00

  筹资运动现金流出小计

  34,663,150.21

  35,142,820.41

  筹资运动发生的现金流量净额

  -34,263,150.21

  -12,322,820.41

  四、汇率变换对现金及现金等价物

  的影响

  五、现金及现金等价物净增添额

  -485,749,238.63

  174,388,436.95

  加:期初现金及现金等价物余

  额

  649,374,425.16

  474,985,988.21

  六、期末现金及现金等价物余额

  163,625,186.53

  649,374,425.16

  法定代表人:谭建华主管会计事情认真人:张洁会计机构认真人:李志科

  6、母公司现金流量表

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  一、谋划运动发生的现金流量:

  销售商品、提供劳务收到的现

  金

  236,877,022.24

  250,703,310.48

  收到的税费返还

  收到其他与谋划运动有关的现

  金

  4,221,726.26

  3,257,569.31

  谋划运动现金流入小计

  241,098,748.50

  253,960,879.79

  购置商品、接受劳务支付的现

  金

  25,151,335.97

  21,954,651.51

  支付给职工以及为职工支付的

  现金

  35,942,082.76

  29,438,573.89

  支付的各项税费

  49,586,367.49

  65,675,900.95

  65

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  支付其他与谋划运动有关的现

  金

  4,663,024.04

  8,443,186.92

  谋划运动现金流出小计

  115,342,810.26

  125,512,313.27

  谋划运动发生的现金流量净额

  125,755,938.24

  128,448,566.52

  二、投资运动发生的现金流量:

  收回投资收到的现金

  6,650,000.00

  2,700,000.00

  取得投资收益收到的现金

  57,536,844.25

  24,478,887.36

  处置牢靠资产、无形资产和其

  他恒久资产收回的现金净额

  83,579.00

  5,060.00

  处置子公司及其他营业单元收

  到的现金净额

  收到其他与投资运动有关的现

  金

  1,121,616,780.73

  2,453,828,755.99

  投资运动现金流入小计

  1,185,887,203.98

  2,481,012,703.35

  购建牢靠资产、无形资产和其

  他恒久资产支付的现金

  7,956,227.71

  15,135,583.60

  投资支付的现金

  18,000,000.00

  8,580,000.00

  取得子公司及其他营业单元支

  付的现金净额

  支付其他与投资运动有关的现

  金

  1,733,650,000.00

  2,377,750,000.00

  投资运动现金流出小计

  1,759,606,227.71

  2,401,465,583.60

  投资运动发生的现金流量净额

  -573,719,023.73

  79,547,119.75

  三、筹资运动发生的现金流量:

  吸收投资收到的现金

  取得乞贷收到的现金

  刊行债券收到的现金

  收到其他与筹资运动有关的现

  金

  筹资运动现金流入小计

  送还债务支付的现金

  4,000,000.00

  4,000,000.00

  分配股利、利润或偿付利息支

  付的现金

  30,063,150.21

  30,261,872.43

  支付其他与筹资运动有关的现

  金

  筹资运动现金流出小计

  34,063,150.21

  34,261,872.43

  66

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  筹资运动发生的现金流量净额

  -34,063,150.21

  -34,261,872.43

  四、汇率变换对现金及现金等价物

  的影响

  五、现金及现金等价物净增添额

  -482,026,235.70

  173,733,813.84

  加:期初现金及现金等价物余

  额

  618,962,548.39

  445,228,734.55

  六、期末现金及现金等价物余额

  136,936,312.69

  618,962,548.39

  法定代表人:谭建华主管会计事情认真人:张洁会计机构认真人:李志科

  7、合并所有者权益变换表

  本期金额

  单元:元

  项目

  本期

  归属于母公司所有者权益

  少数

  股东

  权益

  所有

  者权

  益合

  计

  其他权益工具

  资源

  公积

  减:

  库存

  股

  其他

  综合

  收益

  专项

  储蓄

  盈余

  公积

  一样平常

  风险

  准备

  未分

  配利

  润

  股

  本

  优

  先

  股

  永

  续

  债

  其

  他

  一、上年期末余

  额

  464,

  158,

  282.

  00

  2,137

  ,740,

  630.8

  5

  32,03

  4,736

  .38

  150,1

  61,02

  0.80

  140,3

  20,04

  2.37

  2,924

  ,414,

  712.4

  0

  加:会计政

  策变换

  前期

  差错更正

  统一

  控制下企业合

  并

  其他

  二、今年期初余

  额

  464,

  158,

  282.

  00

  2,137

  ,740,

  630.8

  5

  32,03

  4,736

  .38

  150,1

  61,02

  0.80

  140,3

  20,04

  2.37

  2,924

  ,414,

  712.4

  0

  三、本期增减变-3,12

  10,23

  61,17

  -17,4

  50,85

  动金额(镌汰以5,961

  2,980

  4,123

  21,82

  9,320

  “-”号填列)

  .28

  .36

  .44

  1.85

  .67

  67

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  (一)综合收益

  总额

  94,61

  5,017

  .90

  -20,5

  47,78

  3.13

  74,06

  7,234

  .77(二)所有者投

  入和镌汰资源

  -3,12

  5,961

  .28

  3,125

  ,961.

  28

  1.所有者投入

  的通俗股

  2.其他权益工

  具持有者投入

  资源

  3.股份支付计

  入所有者权益

  的金额

  -3,12

  3,125

  4.其他

  5,961

  ,961.

  .28

  2810,23

  -33,4

  -23,2

  (三)利润分配

  2,980

  40,89

  07,91

  .36

  4.46

  4.10

  1.提取盈余公

  积

  10,23

  2,980

  .36

  -10,2

  32,98

  0.36

  2.提取一样平常风

  险准备

  3.对所有者(或

  股东)的分配

  -23,2

  07,91

  4.10

  -23,2

  07,91

  4.10

  4.其他

  (四)所有者权

  益内部结转

  1.资源公积转

  增资源(或股

  本)

  2.盈余公积转

  增资源(或股

  本)

  3.盈余公积弥

  补亏损

  4.设定受益计

  68

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  划变换额结转

  留存收益

  5.其他

  (五)专项储蓄

  1.本期提取

  2.本期使用

  (六)其他

  四、本期期末余

  额

  464,

  158,

  282.

  00

  2,134

  ,614,

  669.5

  7

  42,26

  7,716

  .74

  211,3

  35,14

  4.24

  122,8

  98,22

  0.52

  2,975

  ,274,

  033.0

  7

  上期金额

  单元:元

  项目

  上期

  归属于母公司所有者权益

  少数

  股东

  权益

  所有

  者权

  益合

  计

  其他权益工具

  资源

  公积

  减:

  库存

  股

  其他

  综合

  收益

  专项

  储蓄

  盈余

  公积

  一样平常

  风险

  准备

  未分

  配利

  润

  股

  本

  优

  先

  股

  永

  续

  债

  其

  他

  一、上年期末余

  额

  464,

  158,

  282.

  00

  2,137

  ,740,

  630.8

  5

  21,87

  1,033

  .04

  94,52

  4,527.

  06

  128,6

  19,28

  2.84

  2,846

  ,913,

  755.7

  9

  加:会计政

  策变换

  前期

  差错更正

  统一

  控制下企业合

  并

  其他

  二、今年期初余

  额

  464,

  158,

  282.

  00

  2,137

  ,740,

  630.8

  5

  21,87

  1,033

  .04

  94,52

  4,527.

  06

  128,6

  19,28

  2.84

  2,846

  ,913,

  755.7

  9

  三、本期增减变10,16

  55,63

  11,70

  77,50

  动金额(镌汰以3,703

  6,493.

  0,759

  0,956

  “-”号填列)

  .34

  74

  .53

  .61

  69

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  (一)综合收益

  总额

  89,00

  8,111.

  18

  -11,1

  19,24

  0.47

  77,88

  8,870

  .71(二)所有者投

  入和镌汰资源

  22,82

  0,000

  .00

  22,82

  0,000

  .00

  1.所有者投入

  的通俗股

  22,82

  0,000

  .00

  22,82

  0,000

  .00

  2.其他权益工

  具持有者投入

  资源

  3.股份支付计

  入所有者权益

  的金额

  4.其他

  10,16

  -33,3

  -23,2

  (三)利润分配

  3,703

  71,61

  07,91

  .34

  7.44

  4.10

  1.提取盈余公

  积

  10,16

  3,703

  .34

  -10,1

  63,70

  3.34

  2.提取一样平常风

  险准备

  3.对所有者(或

  股东)的分配

  -23,2

  07,91

  4.10

  -23,2

  07,91

  4.10

  4.其他

  (四)所有者权

  益内部结转

  1.资源公积转

  增资源(或股

  本)

  2.盈余公积转

  增资源(或股

  本)

  3.盈余公积弥

  补亏损

  4.设定受益计

  划变换额结转

  70

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  留存收益

  5.其他

  (五)专项储蓄

  1.本期提取

  2.本期使用

  (六)其他

  四、本期期末余

  额

  464,

  158,

  282.

  00

  2,137

  ,740,

  630.8

  5

  32,03

  4,736

  .38

  150,1

  61,02

  0.80

  140,3

  20,04

  2.37

  2,924

  ,414,

  712.4

  0

  法定代表人:谭建华主管会计事情认真人:张洁会计机构认真人:李志科

  8、母公司所有者权益变换表

  本期金额

  单元:元

  项目

  本期

  股本

  其他权益工具

  资源公

  积

  减:库

  存股

  其他综

  合收益

  专项储

  备

  盈余公

  积

  未分

  配利

  润

  所有者

  权益合

  计

  优先

  股

  永续

  债

  其他

  一、上年期末余

  额

  464,1

  58,28

  2.00

  2,137,7

  40,630.

  85

  32,034,

  736.38

  179,2

  68,57

  3.90

  2,813,2

  02,223.

  13

  加:会计政

  策变换

  前期

  差错更正

  其他

  二、今年期初余

  额

  464,1

  58,28

  2.00

  2,137,7

  40,630.

  85

  32,034,

  736.38

  179,2

  68,57

  3.90

  2,813,2

  02,223.

  13

  三、本期增减变

  动金额(镌汰以

  “-”号填列)

  10,232,

  980.36

  68,88

  8,909.

  11

  79,121,

  889.47(一)综合收益

  总额

  102,3

  29,80

  3.57

  102,32

  9,803.5

  7(二)所有者投

  71

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  入和镌汰资源

  1.所有者投入

  的通俗股

  2.其他权益工

  具持有者投入

  资源

  3.股份支付计

  入所有者权益

  的金额

  4.其他

  (三)利润分配

  10,232,

  980.36

  -33,4

  40,89

  4.46

  -23,207

  ,914.10

  1.提取盈余公

  积

  10,232,

  980.36

  -10,2

  32,98

  0.36

  2.对所有者(或

  股东)的分配

  -23,2

  07,91

  4.10

  -23,207

  ,914.10

  3.其他

  (四)所有者权

  益内部结转

  1.资源公积转

  增资源(或股

  本)

  2.盈余公积转

  增资源(或股

  本)

  3.盈余公积弥

  补亏损

  4.设定受益计

  划变换额结转

  留存收益

  5.其他

  (五)专项储蓄

  1.本期提取

  2.本期使用

  (六)其他

  四、本期期末余

  464,1

  2,137,7

  42,267,

  248,1

  2,892,3

  72

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  额

  58,28

  2.00

  40,630.

  85

  716.74

  57,48

  3.01

  24,112.

  60

  上期金额

  单元:元

  项目

  上期

  股本

  其他权益工具

  资源公

  积

  减:库

  存股

  其他综

  合收益

  专项储

  备

  盈余公

  积

  未分

  配利

  润

  所有者

  权益合

  计

  优先

  股

  永续

  债

  其他

  一、上年期末余

  额

  464,1

  58,28

  2.00

  2,137,7

  40,630.

  85

  21,871,

  033.04

  111,0

  03,15

  7.99

  2,734,7

  73,103.

  88

  加:会计政

  策变换

  前期

  差错更正

  其他

  二、今年期初余

  额

  464,1

  58,28

  2.00

  2,137,7

  40,630.

  85

  21,871,

  033.04

  111,0

  03,15

  7.99

  2,734,7

  73,103.

  88

  三、本期增减变

  动金额(镌汰以

  “-”号填列)

  10,163,

  703.34

  68,26

  5,415.

  91

  78,429,

  119.25(一)综合收益

  总额

  101,6

  37,03

  3.35

  101,63

  7,033.3

  5(二)所有者投

  入和镌汰资源

  1.所有者投入

  的通俗股

  2.其他权益工

  具持有者投入

  资源

  3.股份支付计

  入所有者权益

  的金额

  4.其他

  (三)利润分配

  10,163,

  703.34

  -33,3

  71,61

  7.44

  -23,207

  ,914.10

  73

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  1.提取盈余公

  积

  10,163,

  703.34

  -10,1

  63,70

  3.34

  2.对所有者(或

  股东)的分配

  -23,2

  07,91

  4.10

  -23,207

  ,914.10

  3.其他

  (四)所有者权

  益内部结转

  1.资源公积转

  增资源(或股

  本)

  2.盈余公积转

  增资源(或股

  本)

  3.盈余公积弥

  补亏损

  4.设定受益计

  划变换额结转

  留存收益

  5.其他

  (五)专项储蓄

  1.本期提取

  2.本期使用

  (六)其他

  四、本期期末余

  额

  464,1

  58,28

  2.00

  2,137,7

  40,630.

  85

  32,034,

  736.38

  179,2

  68,57

  3.90

  2,813,2

  02,223.

  13

  三、公司基本情形

  湖南生长整体股份有限公司(原名湖南金果实业股份有限公司,以下简称公司或本公司)前身为衡阳市

  食杂果品总公司,系1993年经湖南省股份制刷新试点向导小组湘股份改字(1993)第12号文件批准,由衡阳

  市食杂果品总公司、中国农业银行衡阳市信托投资公司、湖南耒能实业总公司配合提倡,接纳定向召募方

  式设立的股份有限公司,建设时注册资源5,400.00万元。履历次变换,阻止2018年12月31日,公司注册资

  本为464,158,282.00元,股份总数464,158,282.00股(每股面值1元)。其中无限售条件的流通股份A股

  464,158,282股。公司总部位于湖南省长沙市,现持有统一社会信用代码为91430000185034687R的营业执

  74

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  75

  照。公司股票已于1997年4月29日在深圳证券生意营业所挂牌生意营业。

  本公司属电力行业。主要谋划运动为以自有资产举行养老、养生、医疗机构的投资、建设、运营治理

  及股权投资、并购(不得从事吸收存款、集资收款、受托贷款、发放贷款等国家金融羁系及财政信用营业);

  水力发电综合开发谋划;康健咨询服务;医疗器械、晚年用品、药品、保健用品的研发、生产及销售;休

  闲旅游及房地产开发谋划;旅馆谋划及物业治理。现在产物主要为电力。

  本财政报表业经公司2019年3月8日第九届董事会第十二次聚会会议批准对外报出。

  本公司将湖南鸟儿巢水电站发电有限公司、湖南生长春华康健投资有限公司(以下简称湖南生长春

  华)、株洲航电源质服务有限责任公司、湖南生长整体养老工业有限公司(以下简称湖南生长养老)、湖南

  生长整体水电工业治理有限公司和湖南生长康年医疗工业投资有限公司(以下简称湖南生长康年)6家子

  公司纳入本期合并财政报表规模,情形详见本财政报表附注在其他主体中的权益之说明。

  四、财政报表的体例基础

  1、体例基础

  本公司财政报表以一连谋划为体例基础。

  2、一连谋划

  本公司不存在导致对陈诉期末起12个月内的一连谋划能力发生重大疑虑的事项或情形。

  五、主要会计政策及会计预计

  公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

  否

  详细会计政策和会计预计提醒:

  本公司凭证现实生产谋划特点针对应收款子坏账准备计提、牢靠资产折旧、无形资产摊销、收入确认

  等生意营业或事项制订了详细会计政策和会计预计。

  1、遵照企业会计准则的声明

  本公司所体例的财政报表切合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财政状态、谋划效果

  和现金流量等有关信息。

  2、会计时代

  会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

  75

  照。公司股票已于1997年4月29日在深圳证券生意营业所挂牌生意营业。

  本公司属电力行业。主要谋划运动为以自有资产举行养老、养生、医疗机构的投资、建设、运营治理

  及股权投资、并购(不得从事吸收存款、集资收款、受托贷款、发放贷款等国家金融羁系及财政信用营业);

  水力发电综合开发谋划;康健咨询服务;医疗器械、晚年用品、药品、保健用品的研发、生产及销售;休

  闲旅游及房地产开发谋划;旅馆谋划及物业治理。现在产物主要为电力。

  本财政报表业经公司2019年3月8日第九届董事会第十二次聚会会议批准对外报出。

  本公司将湖南鸟儿巢水电站发电有限公司、湖南生长春华康健投资有限公司(以下简称湖南生长春

  华)、株洲航电源质服务有限责任公司、湖南生长整体养老工业有限公司(以下简称湖南生长养老)、湖南

  生长整体水电工业治理有限公司和湖南生长康年医疗工业投资有限公司(以下简称湖南生长康年)6家子

  公司纳入本期合并财政报表规模,情形详见本财政报表附注在其他主体中的权益之说明。

  四、财政报表的体例基础

  1、体例基础

  本公司财政报表以一连谋划为体例基础。

  2、一连谋划

  本公司不存在导致对陈诉期末起12个月内的一连谋划能力发生重大疑虑的事项或情形。

  五、主要会计政策及会计预计

  公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

  否

  详细会计政策和会计预计提醒:

  本公司凭证现实生产谋划特点针对应收款子坏账准备计提、牢靠资产折旧、无形资产摊销、收入确认

  等生意营业或事项制订了详细会计政策和会计预计。

  1、遵照企业会计准则的声明

  本公司所体例的财政报表切合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财政状态、谋划效果

  和现金流量等有关信息。

  2、会计时代

  会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  763、营业周期

  除房地产行业以外,公司谋划营业的营业周期较短,以12个月作为资产和欠债的流动性划分尺度。房

  地产行业的营业周期从房产开发至销售变现,一样平常在12个月以上,详细周期凭证开发项目情形确定,并以

  其营业周期作为资产和欠债的流动性划分尺度。

  4、记账本位币

  接纳人民币为记账本位币。

  5、统一控制下和非统一控制下企业合并的会计处置赏罚要领

  1.统一控制下企业合并的会计处置赏罚要领

  公司在企业合并中取得的资产和欠债,凭证合并日被合并方在最终控制方合并财政报表中的账面价值

  计量。公司凭证被合并方所有者权益在最终控制方合并财政报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面

  价值或刊行股份面值总额的差额,调整资源公积;资源公积不足冲减的,调整留存收益。

  2.非统一控制下企业合并的会计处置赏罚要领

  公司在购置日对合并成本大于合并中取得的被购置方可识别净资产公允价值份额的差额,确以为商

  誉;若是合并成本小于合并中取得的被购置方可识别净资产公允价值份额,首先对取得的被购置方各项可

  识别资产、欠债及或有欠债的公允价值以及合并成本的计量举行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取

  得的被购置方可识别净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

  6、合并财政报表的体例要领

  母公司将其控制的所有子公司纳入合并财政报表的合并规模。合并财政报表以母公司及其子公司的财

  务报表为基础,凭证其他有关资料,由母公司凭证《企业会计准则第33号——合并财政报表》体例。

  7、合营部署分类及配合谋划会计处置赏罚要领

  1.合营部署分为配合谋划和合营企业。

  2.当公司为配合谋划的合营方时,确认与配合谋划中利益份额相关的下列项目:

  (1)确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认配合持有的资产;

  (2)确认单独所肩负的欠债,以及按持有份额确认配合肩负的欠债;

  763、营业周期

  除房地产行业以外,公司谋划营业的营业周期较短,以12个月作为资产和欠债的流动性划分尺度。房

  地产行业的营业周期从房产开发至销售变现,一样平常在12个月以上,详细周期凭证开发项目情形确定,并以

  其营业周期作为资产和欠债的流动性划分尺度。

  4、记账本位币

  接纳人民币为记账本位币。

  5、统一控制下和非统一控制下企业合并的会计处置赏罚要领

  1.统一控制下企业合并的会计处置赏罚要领

  公司在企业合并中取得的资产和欠债,凭证合并日被合并方在最终控制方合并财政报表中的账面价值

  计量。公司凭证被合并方所有者权益在最终控制方合并财政报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面

  价值或刊行股份面值总额的差额,调整资源公积;资源公积不足冲减的,调整留存收益。

  2.非统一控制下企业合并的会计处置赏罚要领

  公司在购置日对合并成本大于合并中取得的被购置方可识别净资产公允价值份额的差额,确以为商

  誉;若是合并成本小于合并中取得的被购置方可识别净资产公允价值份额,首先对取得的被购置方各项可

  识别资产、欠债及或有欠债的公允价值以及合并成本的计量举行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取

  得的被购置方可识别净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

  6、合并财政报表的体例要领

  母公司将其控制的所有子公司纳入合并财政报表的合并规模。合并财政报表以母公司及其子公司的财

  务报表为基础,凭证其他有关资料,由母公司凭证《企业会计准则第33号——合并财政报表》体例。

  7、合营部署分类及配合谋划会计处置赏罚要领

  1.合营部署分为配合谋划和合营企业。

  2.当公司为配合谋划的合营方时,确认与配合谋划中利益份额相关的下列项目:

  (1)确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认配合持有的资产;

  (2)确认单独所肩负的欠债,以及按持有份额确认配合肩负的欠债;

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  77(3)确认出售公司享有的配合谋划产出份额所发生的收入;

  (4)按公司持有份额确认配合谋划因出售资产所发生的收入;

  (5)确认单独所发生的用度,以及按公司持有份额确认配合谋划发生的用度。

  8、现金及现金等价物简直定尺度

  列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的

  限期短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变换风险很小的投资。

  9、外币营业和外币报表折算

  外币生意营业在初始确认时,接纳生意营业发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产欠债表日,外币钱币性

  项目接纳资产欠债表日即期汇率折算,因汇率差异而发生的汇兑差额,除与购建切合资源化条件资产有关

  的外币专门乞贷本金及利息的汇兑差特殊,计入当期损益;以历史成本计量的外币非钱币性项目仍接纳交

  易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非钱币性项目,接纳公允价值确

  定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

  10、金融工具

  1.金融资产和金融欠债的分类

  金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融资产(包罗交

  易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融资产)、持有至到期投

  资、贷款和应收款子、可供出售金融资产。

  金融欠债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融欠债(包罗交

  易性金融欠债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融欠债)、其他金融欠债。

  2.金融资产和金融欠债简直认依据、计量要领和终止确认条件

  公司成为金融工具条约的一方时,确认一项金融资产或金融欠债。初始确认金融资产或金融欠债时,

  凭证公允价值计量;对于以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融资产和金融欠债,相关生意营业用度直

  接计入当期损益;对于其他类此外金融资产或金融欠债,相关生意营业用度计入初始确认金额。

  公司凭证公允价值对金融资产举行后续计量,且不扣除未来处置该金融资产时可能发生的生意营业用度,

  但下列情形除外:(1)持有至到期投资以及贷款和应收款子接纳现实利率法,按摊余成本计量;(2)在活

  跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权

  益工具结算的衍生金融资产,凭证成本计量。

  77(3)确认出售公司享有的配合谋划产出份额所发生的收入;

  (4)按公司持有份额确认配合谋划因出售资产所发生的收入;

  (5)确认单独所发生的用度,以及按公司持有份额确认配合谋划发生的用度。

  8、现金及现金等价物简直定尺度

  列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的

  限期短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变换风险很小的投资。

  9、外币营业和外币报表折算

  外币生意营业在初始确认时,接纳生意营业发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产欠债表日,外币钱币性

  项目接纳资产欠债表日即期汇率折算,因汇率差异而发生的汇兑差额,除与购建切合资源化条件资产有关

  的外币专门乞贷本金及利息的汇兑差特殊,计入当期损益;以历史成本计量的外币非钱币性项目仍接纳交

  易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非钱币性项目,接纳公允价值确

  定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

  10、金融工具

  1.金融资产和金融欠债的分类

  金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融资产(包罗交

  易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融资产)、持有至到期投

  资、贷款和应收款子、可供出售金融资产。

  金融欠债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融欠债(包罗交

  易性金融欠债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融欠债)、其他金融欠债。

  2.金融资产和金融欠债简直认依据、计量要领和终止确认条件

  公司成为金融工具条约的一方时,确认一项金融资产或金融欠债。初始确认金融资产或金融欠债时,

  凭证公允价值计量;对于以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融资产和金融欠债,相关生意营业用度直

  接计入当期损益;对于其他类此外金融资产或金融欠债,相关生意营业用度计入初始确认金额。

  公司凭证公允价值对金融资产举行后续计量,且不扣除未来处置该金融资产时可能发生的生意营业用度,

  但下列情形除外:(1)持有至到期投资以及贷款和应收款子接纳现实利率法,按摊余成本计量;(2)在活

  跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权

  益工具结算的衍生金融资产,凭证成本计量。

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  78

  公司接纳现实利率法,按摊余成本对金融欠债举行后续计量,但下列情形除外:(1)以公允价值计量

  且其变换计入当期损益的金融欠债,凭证公允价值计量,且不扣除未来结清金融欠债时可能发生的生意营业费

  用;(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

  的衍生金融欠债,凭证成本计量;(3)不属于指定为以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融欠债的

  财政担保条约,或没有指定为以公允价值计量且其变换计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承

  诺,在初始确认后凭证下列两项金额之中的较高者举行后续计量:1)凭证《企业会计准则第13号——或

  有事项》确定的金额;2)初始确认金额扣除凭证《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊

  销额后的余额。

  金融资产或金融欠债公允价值变换形成的利得或损失,除与套期保值有关外,凭证如下要领处置赏罚:(1)

  以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融资产或金融欠债公允价值变换形成的利得或损失,计入公允

  价值变换收益;在资产持有时代所取得的利息或现金股利,确以为投资收益;处置时,将现实收到的金额

  与初始入账金额之间的差额确以为投资收益,同时调整公允价值变换收益。(2)可供出售金融资产的公允

  价值变换计入其他综合收益;持有时代按现实利率法盘算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资

  的现金股利,于被投资单元宣密告放股利时计入投资收益;处置时,将现实收到的金额与账面价值扣除原

  直接计入其他综合收益的公允价值变换累计额之后的差额确以为投资收益。

  当收取某项金融资产现金流量的条约权力已终止或该金融资产所有权上险些所有的风险和酬金已转

  移时,终止确认该金融资产;当金融欠债的现时义务所有或部门扫除时,响应终止确认该金融欠债或其一

  部门。

  3.金融资产转移简直认依据和计量要领

  公司已将金融资产所有权上险些所有的风险和酬金转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了

  金融资产所有权上险些所有的风险和酬金的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确以为一项金

  融欠债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上险些所有的风险和酬金的,划分下列情形处置赏罚:(1)

  放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2)未放弃对该金融资产控制的,凭证继续涉入所转

  移金融资产的水平确认有关金融资产,并响应确认有关欠债。

  金融资产整体转移知足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产

  的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变换累计额之和。金融资产

  部门转移知足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部门和未终止确认部门之

  间,凭证各自的相对公允价值举行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部门的账

  面价值;(2)终止确认部门的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变换累计额中对应终止确认部门

  的金额之和。

  78

  公司接纳现实利率法,按摊余成本对金融欠债举行后续计量,但下列情形除外:(1)以公允价值计量

  且其变换计入当期损益的金融欠债,凭证公允价值计量,且不扣除未来结清金融欠债时可能发生的生意营业费

  用;(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

  的衍生金融欠债,凭证成本计量;(3)不属于指定为以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融欠债的

  财政担保条约,或没有指定为以公允价值计量且其变换计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承

  诺,在初始确认后凭证下列两项金额之中的较高者举行后续计量:1)凭证《企业会计准则第13号——或

  有事项》确定的金额;2)初始确认金额扣除凭证《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊

  销额后的余额。

  金融资产或金融欠债公允价值变换形成的利得或损失,除与套期保值有关外,凭证如下要领处置赏罚:(1)

  以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融资产或金融欠债公允价值变换形成的利得或损失,计入公允

  价值变换收益;在资产持有时代所取得的利息或现金股利,确以为投资收益;处置时,将现实收到的金额

  与初始入账金额之间的差额确以为投资收益,同时调整公允价值变换收益。(2)可供出售金融资产的公允

  价值变换计入其他综合收益;持有时代按现实利率法盘算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资

  的现金股利,于被投资单元宣密告放股利时计入投资收益;处置时,将现实收到的金额与账面价值扣除原

  直接计入其他综合收益的公允价值变换累计额之后的差额确以为投资收益。

  当收取某项金融资产现金流量的条约权力已终止或该金融资产所有权上险些所有的风险和酬金已转

  移时,终止确认该金融资产;当金融欠债的现时义务所有或部门扫除时,响应终止确认该金融欠债或其一

  部门。

  3.金融资产转移简直认依据和计量要领

  公司已将金融资产所有权上险些所有的风险和酬金转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了

  金融资产所有权上险些所有的风险和酬金的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确以为一项金

  融欠债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上险些所有的风险和酬金的,划分下列情形处置赏罚:(1)

  放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2)未放弃对该金融资产控制的,凭证继续涉入所转

  移金融资产的水平确认有关金融资产,并响应确认有关欠债。

  金融资产整体转移知足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产

  的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变换累计额之和。金融资产

  部门转移知足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部门和未终止确认部门之

  间,凭证各自的相对公允价值举行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部门的账

  面价值;(2)终止确认部门的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变换累计额中对应终止确认部门

  的金额之和。

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  794.金融资产和金融欠债的公允价值确定要领

  公司接纳在当前情形下适用而且有足够可使用数据和其他信息支持的估值手艺确定相关金融资产和

  金融欠债的公允价值。公司将估值手艺使用的输入值分以下层级,并依次使用:

  (1)第一条理输入值是在计量日能够取得的相同资产或欠债在活跃市场上未经调整的报价;

  (2)第二条理输入值是除第一条理输入值外相关资产或欠债直接或间接可视察的输入值,包罗:活跃

  市场中类似资产或欠债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或欠债的报价;除报价以外的其他可视察输

  入值,如在正常报价距离时代可视察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

  (3)第三条理输入值是相关资产或欠债的不行视察输入值,包罗不能直接视察或无法由可视察市场数

  据验证的利率、股票颠簸率、企业合并中肩负的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财政展望

  等。

  5.金融资产的减值测试和减值准备计提要领

  (1)资产欠债表日对以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值

  举行检查,若有客观证据批注该金融资产发生减值的,计提减值准备。

  (2)对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区脱离来,单独举行减值测

  试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独举行减值测试,或包罗在具有类似信用风险特征的金融资产

  组合中举行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包罗单项金额重大和不重大的金融资产),包罗

  在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再举行减值测试。测试效果批注其发生了减值的,凭证其账面

  价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

  (3)可供出售金融资产

  1)批注可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包罗:

  ①债务人发生严重财政难题;

  ②债务人违反了条约条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;

  ③公司出于经济或执法等方面因素的思量,对发生财政难题的债务人作出让步;

  ④债务人很可能倒闭或举行其他财政重组;

  ⑤因债务人发生重大财政难题,该债务工具无法在活跃市场继续生意营业;

  ⑥其他批注可供出售债务工具已经发生减值的情形。

  2)批注可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包罗权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时

  性下跌,以及被投资单元谋划所处的手艺、市场、经济或执法情形等发生重大倒霉转变使公司可能无法收

  回投资成本。

  本公司于资产欠债表日对各项可供出售权益工具投资单独举行检查。对于以公允价值计量的权益工具

  794.金融资产和金融欠债的公允价值确定要领

  公司接纳在当前情形下适用而且有足够可使用数据和其他信息支持的估值手艺确定相关金融资产和

  金融欠债的公允价值。公司将估值手艺使用的输入值分以下层级,并依次使用:

  (1)第一条理输入值是在计量日能够取得的相同资产或欠债在活跃市场上未经调整的报价;

  (2)第二条理输入值是除第一条理输入值外相关资产或欠债直接或间接可视察的输入值,包罗:活跃

  市场中类似资产或欠债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或欠债的报价;除报价以外的其他可视察输

  入值,如在正常报价距离时代可视察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

  (3)第三条理输入值是相关资产或欠债的不行视察输入值,包罗不能直接视察或无法由可视察市场数

  据验证的利率、股票颠簸率、企业合并中肩负的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财政展望

  等。

  5.金融资产的减值测试和减值准备计提要领

  (1)资产欠债表日对以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值

  举行检查,若有客观证据批注该金融资产发生减值的,计提减值准备。

  (2)对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区脱离来,单独举行减值测

  试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独举行减值测试,或包罗在具有类似信用风险特征的金融资产

  组合中举行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包罗单项金额重大和不重大的金融资产),包罗

  在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再举行减值测试。测试效果批注其发生了减值的,凭证其账面

  价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

  (3)可供出售金融资产

  1)批注可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包罗:

  ①债务人发生严重财政难题;

  ②债务人违反了条约条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;

  ③公司出于经济或执法等方面因素的思量,对发生财政难题的债务人作出让步;

  ④债务人很可能倒闭或举行其他财政重组;

  ⑤因债务人发生重大财政难题,该债务工具无法在活跃市场继续生意营业;

  ⑥其他批注可供出售债务工具已经发生减值的情形。

  2)批注可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包罗权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时

  性下跌,以及被投资单元谋划所处的手艺、市场、经济或执法情形等发生重大倒霉转变使公司可能无法收

  回投资成本。

  本公司于资产欠债表日对各项可供出售权益工具投资单独举行检查。对于以公允价值计量的权益工具

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  80

  投资,若其于资产欠债表日的公允价值低于其成本凌驾50%(含50%)或低于其成本一连时间凌驾12个月(含

  12个月)的,则批注其发生减值;若其于资产欠债表日的公允价值低于其成本凌驾20%(含20%)但尚未达

  到50%的,或低于其成本一连时间凌驾6个月(含6个月)但未凌驾12个月的,本公司会综合思量其他相关

  因素,诸如价钱颠簸率等,判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资,公司综

  合思量被投资单元谋划所处的手艺、市场、经济或执法情形等是否发生重大倒霉转变,判断该权益工具是

  否发生减值。

  以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的

  累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且

  客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减

  值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

  以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与凭证类似金融资产当

  时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确以为减值损失,计入当期损益,发生的减值

  损失一经确认,不予转回。

  11、应收票据及应收账款

  (1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款子

  单项金额重大的判断依据或金额尺度单项金额50万元以上(含)的款子

  单项金额重大并单项计提坏账准备的计提要领

  单独举行减值测试,凭证其未来现金流量现值低于其账面

  价值的差额计提坏账准备

  (2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款子

  组合名称坏账准备计提要领

  账龄组合账龄剖析法

  合并规模内关联往来组合其他要领

  组合中,接纳账龄剖析法计提坏账准备的:

  √适用□不适用

  账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

  1年以内(含1年)5.00%5.00%

  1年以内5.00%5.00%

  1-2年10.00%10.00%

  2-3年30.00%30.00%

  80

  投资,若其于资产欠债表日的公允价值低于其成本凌驾50%(含50%)或低于其成本一连时间凌驾12个月(含

  12个月)的,则批注其发生减值;若其于资产欠债表日的公允价值低于其成本凌驾20%(含20%)但尚未达

  到50%的,或低于其成本一连时间凌驾6个月(含6个月)但未凌驾12个月的,本公司会综合思量其他相关

  因素,诸如价钱颠簸率等,判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资,公司综

  合思量被投资单元谋划所处的手艺、市场、经济或执法情形等是否发生重大倒霉转变,判断该权益工具是

  否发生减值。

  以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的

  累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且

  客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减

  值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

  以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与凭证类似金融资产当

  时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确以为减值损失,计入当期损益,发生的减值

  损失一经确认,不予转回。

  11、应收票据及应收账款

  (1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款子

  单项金额重大的判断依据或金额尺度单项金额50万元以上(含)的款子

  单项金额重大并单项计提坏账准备的计提要领

  单独举行减值测试,凭证其未来现金流量现值低于其账面

  价值的差额计提坏账准备

  (2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款子

  组合名称坏账准备计提要领

  账龄组合账龄剖析法

  合并规模内关联往来组合其他要领

  组合中,接纳账龄剖析法计提坏账准备的:

  √适用□不适用

  账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

  1年以内(含1年)5.00%5.00%

  1年以内5.00%5.00%

  1-2年10.00%10.00%

  2-3年30.00%30.00%

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  813-4年50.00%50.00%

  4年以上80.00%80.00%

  组合中,接纳余额百分比法计提坏账准备的:

  □适用√不适用

  组合中,接纳其他要领计提坏账准备的:

  √适用□不适用

  组合名称应收账款计提比例其他应收款计提比例

  合并规模内关联往来组合0.00%

  (3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款子

  单项计提坏账准备的理由

  单项金额未到达重大尺度但应收款子的未来现金流量现值

  与以账龄为信用风险特征的应收款子组合的未来现金流量

  现值存在显著差异。

  坏账准备的计提要领

  单独举行减值测试,凭证其未来现金流量现值低于其账面

  价值的差额计提坏账准备。

  12、存货

  公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

  否

  1.存货的分类

  存货包罗在一样平常运动中持有以备出售的商品、在生产历程或提供劳务历程中耗用的质料、备品备件和

  物料等。以及在房地产开发谋划历程中为出售或耗用而持有的开发用土地以及在开发历程中的开发成本。

  2.发出存货的计价要领

  除株洲航电分公司发出存货接纳个体计价法,其它存货按月末一次加权平均法。

  3.开发成本的核算要领

  (1)土地征用及拆迁赔偿费:归集开发项目所购置或加入拍卖土地所发生的各项用度,包罗土地价款、

  安置费、原有修建物的拆迁赔偿费、契税、拍卖服务费、土地流转用度等。

  (2)前期工程费:归集开发前发生的妄想、设计、可行性研究以及水文地质勘查、测绘、园地平整、

  暂时设施等用度。

  (3)修建安装工程费:归集开发历程中按修建安装工程施工图施工所发生的各项修建安装工程费和设

  备费。

  (4)开发间接用度:归集在开发项目现场组织治理开发工程所发生的不能直接确定由某项目肩负的费

  813-4年50.00%50.00%

  4年以上80.00%80.00%

  组合中,接纳余额百分比法计提坏账准备的:

  □适用√不适用

  组合中,接纳其他要领计提坏账准备的:

  √适用□不适用

  组合名称应收账款计提比例其他应收款计提比例

  合并规模内关联往来组合0.00%

  (3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款子

  单项计提坏账准备的理由

  单项金额未到达重大尺度但应收款子的未来现金流量现值

  与以账龄为信用风险特征的应收款子组合的未来现金流量

  现值存在显著差异。

  坏账准备的计提要领

  单独举行减值测试,凭证其未来现金流量现值低于其账面

  价值的差额计提坏账准备。

  12、存货

  公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

  否

  1.存货的分类

  存货包罗在一样平常运动中持有以备出售的商品、在生产历程或提供劳务历程中耗用的质料、备品备件和

  物料等。以及在房地产开发谋划历程中为出售或耗用而持有的开发用土地以及在开发历程中的开发成本。

  2.发出存货的计价要领

  除株洲航电分公司发出存货接纳个体计价法,其它存货按月末一次加权平均法。

  3.开发成本的核算要领

  (1)土地征用及拆迁赔偿费:归集开发项目所购置或加入拍卖土地所发生的各项用度,包罗土地价款、

  安置费、原有修建物的拆迁赔偿费、契税、拍卖服务费、土地流转用度等。

  (2)前期工程费:归集开发前发生的妄想、设计、可行性研究以及水文地质勘查、测绘、园地平整、

  暂时设施等用度。

  (3)修建安装工程费:归集开发历程中按修建安装工程施工图施工所发生的各项修建安装工程费和设

  备费。

  (4)开发间接用度:归集在开发项目现场组织治理开发工程所发生的不能直接确定由某项目肩负的费

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  82

  用。包罗:开发项目完工之前所发生的工程治理部门的办公费、通讯费、交通差盘缠、修理费、衡宇租赁

  费、治理机构职员的薪酬、以及其他支出等。

  4.存货可变现净值简直定依据

  资产欠债表日,存货接纳成本与可变现净值孰低计量,凭证单个存货成本高于可变现净值的差额计提

  存货减价准备。直接用于出售的存货,在正常生产谋划历程中以该存货的预计售价减去预计的销售用度和

  相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经由加工的存货,在正常生产谋划历程中以所生产的产制品的

  预计售价减去至完工时预计将要发生的成本、预计的销售用度和相关税费后的金额确定其可变现净值;资

  产欠债表日,统一项存货中一部门有条约价钱约定、其他部门不存在条约价钱的,划分确定其可变现净值,

  并与其对应的成本举行较量,划分确定存货减价准备的计提或转回的金额。

  5.存货的盘存制度

  存货的盘存制度为永续盘存制。

  6.低值易耗品和包装物的摊销要领

  (1)低值易耗品

  凭证一次转销法举行摊销。

  (2)包装物

  凭证一次转销法举行摊销。

  13、持有待售资产

  14、恒久股权投资

  1.配合控制、主要影响的判断

  凭证相关约定对某项部署存在共有的控制,而且该部署的相关运动必须经太过享控制权的加入方一致

  赞成后才气决议,认定为配合控制。对被投资单元的财政和谋划政策有加入决议的权力,但并不能够控制

  或者与其他方一起配合控制这些政策的制订,认定为重大影响。

  2.投资成本简直定

  (1)统一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、肩负债务或刊行权益性证

  券作为合并对价的,在合并日凭证取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财政报表中的账面价值的份

  额作为其初始投资成本。恒久股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或刊行股份的面值总额

  之间的差额调整资源公积;资源公积不足冲减的,调整留存收益。

  公司通过多次生意营业分步实现统一控制下企业合并形成的恒久股权投资,判断是否属于“一揽子生意营业”。

  82

  用。包罗:开发项目完工之前所发生的工程治理部门的办公费、通讯费、交通差盘缠、修理费、衡宇租赁

  费、治理机构职员的薪酬、以及其他支出等。

  4.存货可变现净值简直定依据

  资产欠债表日,存货接纳成本与可变现净值孰低计量,凭证单个存货成本高于可变现净值的差额计提

  存货减价准备。直接用于出售的存货,在正常生产谋划历程中以该存货的预计售价减去预计的销售用度和

  相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经由加工的存货,在正常生产谋划历程中以所生产的产制品的

  预计售价减去至完工时预计将要发生的成本、预计的销售用度和相关税费后的金额确定其可变现净值;资

  产欠债表日,统一项存货中一部门有条约价钱约定、其他部门不存在条约价钱的,划分确定其可变现净值,

  并与其对应的成本举行较量,划分确定存货减价准备的计提或转回的金额。

  5.存货的盘存制度

  存货的盘存制度为永续盘存制。

  6.低值易耗品和包装物的摊销要领

  (1)低值易耗品

  凭证一次转销法举行摊销。

  (2)包装物

  凭证一次转销法举行摊销。

  13、持有待售资产

  14、恒久股权投资

  1.配合控制、主要影响的判断

  凭证相关约定对某项部署存在共有的控制,而且该部署的相关运动必须经太过享控制权的加入方一致

  赞成后才气决议,认定为配合控制。对被投资单元的财政和谋划政策有加入决议的权力,但并不能够控制

  或者与其他方一起配合控制这些政策的制订,认定为重大影响。

  2.投资成本简直定

  (1)统一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、肩负债务或刊行权益性证

  券作为合并对价的,在合并日凭证取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财政报表中的账面价值的份

  额作为其初始投资成本。恒久股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或刊行股份的面值总额

  之间的差额调整资源公积;资源公积不足冲减的,调整留存收益。

  公司通过多次生意营业分步实现统一控制下企业合并形成的恒久股权投资,判断是否属于“一揽子生意营业”。

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  83

  属于“一揽子生意营业”的,把各项生意营业作为一项取得控制权的生意营业举行会计处置赏罚。不属于“一揽子生意营业”的,

  在合并日,凭证合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财政报表中的账面价值的份额确定初始投

  资成本。合并日恒久股权投资的初始投资成本,与到达合并前的恒久股权投资账面价值加上合并日进一步

  取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资源公积;资源公积不足冲减的,调整留存收益。

  (2)非统一控制下的企业合并形成的,在购置日凭证支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成

  本。

  公司通过多次生意营业分步实现非统一控制下企业合并形成的恒久股权投资,区分个体财政报表和合并财

  务报表举行相关会计处置赏罚:

  1)在个体财政报表中,凭证原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法

  核算的初始投资成本。

  2)在合并财政报表中,判断是否属于“一揽子生意营业”。属于“一揽子生意营业”的,把各项生意营业作为一项

  取得控制权的生意营业举行会计处置赏罚。不属于“一揽子生意营业”的,对于购置日之前持有的被购置方的股权,按

  照该股权在购置日的公允价值举行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购置日之

  前持有的被购置方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购置日

  所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益妄想净欠债或净资产变换而发生的其他综合收益除外。

  (3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,凭证现实支付的购置价款作为其初始投资成本;以

  刊行权益性证券取得的,凭证刊行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,

  按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非钱币性资产交流取得的,按《企业会

  计准则第7号——非钱币性资产交流》确定其初始投资成本。

  3.后续计量及损益确认要领

  对被投资单元实验控制的恒久股权投资接纳成本法核算;对联营企业和合营企业的恒久股权投资,采

  用权益法核算。

  4.通过多次生意营业分步处置对子公司投资至损失控制权的处置赏罚要领

  (1)个体财政报表

  对处置的股权,其账面价值与现实取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单

  位仍具有重大影响或者与其他方一起实验配合控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单元实验控制、

  配合控制或重大影响的,确以为金融资产,凭证《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关

  划定举行核算。

  (2)合并财政报表

  1)通过多次生意营业分步处置对子公司投资至损失控制权,且不属于“一揽子生意营业”的

  83

  属于“一揽子生意营业”的,把各项生意营业作为一项取得控制权的生意营业举行会计处置赏罚。不属于“一揽子生意营业”的,

  在合并日,凭证合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财政报表中的账面价值的份额确定初始投

  资成本。合并日恒久股权投资的初始投资成本,与到达合并前的恒久股权投资账面价值加上合并日进一步

  取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资源公积;资源公积不足冲减的,调整留存收益。

  (2)非统一控制下的企业合并形成的,在购置日凭证支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成

  本。

  公司通过多次生意营业分步实现非统一控制下企业合并形成的恒久股权投资,区分个体财政报表和合并财

  务报表举行相关会计处置赏罚:

  1)在个体财政报表中,凭证原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法

  核算的初始投资成本。

  2)在合并财政报表中,判断是否属于“一揽子生意营业”。属于“一揽子生意营业”的,把各项生意营业作为一项

  取得控制权的生意营业举行会计处置赏罚。不属于“一揽子生意营业”的,对于购置日之前持有的被购置方的股权,按

  照该股权在购置日的公允价值举行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购置日之

  前持有的被购置方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购置日

  所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益妄想净欠债或净资产变换而发生的其他综合收益除外。

  (3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,凭证现实支付的购置价款作为其初始投资成本;以

  刊行权益性证券取得的,凭证刊行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,

  按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非钱币性资产交流取得的,按《企业会

  计准则第7号——非钱币性资产交流》确定其初始投资成本。

  3.后续计量及损益确认要领

  对被投资单元实验控制的恒久股权投资接纳成本法核算;对联营企业和合营企业的恒久股权投资,采

  用权益法核算。

  4.通过多次生意营业分步处置对子公司投资至损失控制权的处置赏罚要领

  (1)个体财政报表

  对处置的股权,其账面价值与现实取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单

  位仍具有重大影响或者与其他方一起实验配合控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单元实验控制、

  配合控制或重大影响的,确以为金融资产,凭证《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关

  划定举行核算。

  (2)合并财政报表

  1)通过多次生意营业分步处置对子公司投资至损失控制权,且不属于“一揽子生意营业”的

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  84

  在损失控制权之前,处置价款与处置恒久股权投资相对应享有子公司自购置日或合并日最先一连盘算

  的净资产份额之间的差额,调整资源公积(资源溢价),资源溢价不足冲减的,冲减留存收益。

  损失对原子公司控制权时,对于剩余股权,凭证其在损失控制权日的公允价值举行重新计量。处置股

  权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例盘算应享有原有子公司自购置日或合并日最先

  一连盘算的净资产的份额之间的差额,计入损失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股

  权投资相关的其他综合收益等,应当在损失控制权时转为当期投资收益。

  2)通过多次生意营业分步处置对子公司投资至损失控制权,且属于“一揽子生意营业”的

  将各项生意营业作为一项处置子公司并损失控制权的生意营业举行会计处置赏罚。可是,在损失控制权之前每一次

  处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财政报表中确以为其他综合收益,在

  损失控制权时一并转入损失控制权当期的损益。

  15、投资性房地产

  投资性房地产计量模式

  不适用

  16、牢靠资产

  (1)确认条件

  牢靠资产是指为生产商品、提供劳务、出租或谋划治理而持有的,使用年限凌驾一个会计年度的有形

  资产。牢靠资产在同时知足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

  (2)折旧要领

  种别折旧要领折旧年限残值率年折旧率

  衡宇及修建物年限平均法25-5053.80-1.90

  机械装备年限平均法5-18519.00-5.28

  电子装备年限平均法5-10519.00-9.50

  运输工具年限平均法8-14511.88-6.79

  其他年限平均法5519.00(3)融资租入牢靠资产的认定依据、计价和折旧要领

  17、在建工程

  公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

  84

  在损失控制权之前,处置价款与处置恒久股权投资相对应享有子公司自购置日或合并日最先一连盘算

  的净资产份额之间的差额,调整资源公积(资源溢价),资源溢价不足冲减的,冲减留存收益。

  损失对原子公司控制权时,对于剩余股权,凭证其在损失控制权日的公允价值举行重新计量。处置股

  权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例盘算应享有原有子公司自购置日或合并日最先

  一连盘算的净资产的份额之间的差额,计入损失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股

  权投资相关的其他综合收益等,应当在损失控制权时转为当期投资收益。

  2)通过多次生意营业分步处置对子公司投资至损失控制权,且属于“一揽子生意营业”的

  将各项生意营业作为一项处置子公司并损失控制权的生意营业举行会计处置赏罚。可是,在损失控制权之前每一次

  处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财政报表中确以为其他综合收益,在

  损失控制权时一并转入损失控制权当期的损益。

  15、投资性房地产

  投资性房地产计量模式

  不适用

  16、牢靠资产

  (1)确认条件

  牢靠资产是指为生产商品、提供劳务、出租或谋划治理而持有的,使用年限凌驾一个会计年度的有形

  资产。牢靠资产在同时知足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

  (2)折旧要领

  种别折旧要领折旧年限残值率年折旧率

  衡宇及修建物年限平均法25-5053.80-1.90

  机械装备年限平均法5-18519.00-5.28

  电子装备年限平均法5-10519.00-9.50

  运输工具年限平均法8-14511.88-6.79

  其他年限平均法5519.00(3)融资租入牢靠资产的认定依据、计价和折旧要领

  17、在建工程

  公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  85

  否

  1.在建工程同时知足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按制作该项资

  产到达预定可使用状态前所发生的现实成本计量。

  2.在建工程到达预定可使用状态时,按工程现实成本转入牢靠资产。已到达预定可使用状态但尚未

  治理完工决算的,先按预计价值转入牢靠资产,待治理完工决算后再按现实成本调整原暂估价值,但不再

  调整原已计提的折旧。

  18、乞贷用度

  1.乞贷用度资源化简直认原则

  公司发生的乞贷用度,可直接归属于切合资源化条件的资产的购建或者生产的,予以资源化,计入相

  关资产成本;其他乞贷用度,在发生时确以为用度,计入当期损益。

  2.乞贷用度资源化时代

  (1)当乞贷用度同时知足下列条件时,最先资源化:1)资产支出已经发生;2)乞贷用度已经发生;

  3)为使资产到达预定可使用或可销售状态所须要的购建或者生产运动已经最先。

  (2)若切合资源化条件的资产在购建或者生产历程中发生非正常中止,而且中止时间一连凌驾3个月,

  暂停乞贷用度的资源化;中止时代发生的乞贷用度确以为当期用度,直至资产的购建或者生产运动重新开

  始。

  (3)当所购建或者生产切合资源化条件的资产到达预定可使用或可销售状态时,乞贷用度阻止资源

  化。

  3.乞贷用度资源化率以及资源化金额

  为购建或者生产切合资源化条件的资产而借入专门乞贷的,以专门乞贷当期现实发生的利息用度(包

  括凭证现实利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的乞贷资金存入银行取得的利息收入或进

  行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资源化的利息金额;为购建或者生产切合资源化条件的

  资产占用了一样平常乞贷的,凭证累计资产支出凌驾专门乞贷的资产支出加权平均数乘以占用一样平常乞贷的资源

  化率,盘算确定一样平常乞贷应予资源化的利息金额。

  19、生物资产

  不适用。

  85

  否

  1.在建工程同时知足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按制作该项资

  产到达预定可使用状态前所发生的现实成本计量。

  2.在建工程到达预定可使用状态时,按工程现实成本转入牢靠资产。已到达预定可使用状态但尚未

  治理完工决算的,先按预计价值转入牢靠资产,待治理完工决算后再按现实成本调整原暂估价值,但不再

  调整原已计提的折旧。

  18、乞贷用度

  1.乞贷用度资源化简直认原则

  公司发生的乞贷用度,可直接归属于切合资源化条件的资产的购建或者生产的,予以资源化,计入相

  关资产成本;其他乞贷用度,在发生时确以为用度,计入当期损益。

  2.乞贷用度资源化时代

  (1)当乞贷用度同时知足下列条件时,最先资源化:1)资产支出已经发生;2)乞贷用度已经发生;

  3)为使资产到达预定可使用或可销售状态所须要的购建或者生产运动已经最先。

  (2)若切合资源化条件的资产在购建或者生产历程中发生非正常中止,而且中止时间一连凌驾3个月,

  暂停乞贷用度的资源化;中止时代发生的乞贷用度确以为当期用度,直至资产的购建或者生产运动重新开

  始。

  (3)当所购建或者生产切合资源化条件的资产到达预定可使用或可销售状态时,乞贷用度阻止资源

  化。

  3.乞贷用度资源化率以及资源化金额

  为购建或者生产切合资源化条件的资产而借入专门乞贷的,以专门乞贷当期现实发生的利息用度(包

  括凭证现实利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的乞贷资金存入银行取得的利息收入或进

  行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资源化的利息金额;为购建或者生产切合资源化条件的

  资产占用了一样平常乞贷的,凭证累计资产支出凌驾专门乞贷的资产支出加权平均数乘以占用一样平常乞贷的资源

  化率,盘算确定一样平常乞贷应予资源化的利息金额。

  19、生物资产

  不适用。

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  8620、油气资产

  不适用。

  21、无形资产

  (1)计价要领、使用寿命、减值测试

  无形资产包罗土地使用权、专利权及非专利手艺等,按成本举行初始计量。

  使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内凭证与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合

  理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,接纳直线法摊销。详细年限如下:

  项目摊销年限(年)

  土地使用权按权证确定的年限

  软件5(2)内部研究开发支出会计政策

  内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同

  时知足下列条件的,确以为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在手艺上具有可行性;

  (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产发生经济利益的方式,包罗能够证实运用该

  无形资发生产的产物存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证实其有用性;(4)

  有足够的手艺、财政资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

  (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

  22、恒久资产减值

  对恒久股权投资、接纳成本模式计量的投资性房地产、牢靠资产、在建工程、使用寿命有限的无形资

  产等恒久资产,在资产欠债表日有迹象批注发生减值的,预计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉

  和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都举行减值测试。商誉团结与其相关的资产

  组或者资产组组合举行减值测试。

  若上述恒久资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

  23、恒久待摊用度

  恒久待摊用度核算已经支出,摊销限期在1年以上(不含1年)的各项用度。恒久待摊用度按现实发生

  额入账,在受益期或划定的限期内分期平均摊销。若是恒久待摊的用度项目不能使以后会计时代受益则将

  8620、油气资产

  不适用。

  21、无形资产

  (1)计价要领、使用寿命、减值测试

  无形资产包罗土地使用权、专利权及非专利手艺等,按成本举行初始计量。

  使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内凭证与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合

  理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,接纳直线法摊销。详细年限如下:

  项目摊销年限(年)

  土地使用权按权证确定的年限

  软件5(2)内部研究开发支出会计政策

  内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同

  时知足下列条件的,确以为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在手艺上具有可行性;

  (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产发生经济利益的方式,包罗能够证实运用该

  无形资发生产的产物存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证实其有用性;(4)

  有足够的手艺、财政资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

  (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

  22、恒久资产减值

  对恒久股权投资、接纳成本模式计量的投资性房地产、牢靠资产、在建工程、使用寿命有限的无形资

  产等恒久资产,在资产欠债表日有迹象批注发生减值的,预计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉

  和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都举行减值测试。商誉团结与其相关的资产

  组或者资产组组合举行减值测试。

  若上述恒久资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

  23、恒久待摊用度

  恒久待摊用度核算已经支出,摊销限期在1年以上(不含1年)的各项用度。恒久待摊用度按现实发生

  额入账,在受益期或划定的限期内分期平均摊销。若是恒久待摊的用度项目不能使以后会计时代受益则将

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  87

  尚未摊销的该项目的摊余价值所有转入当期损益。

  24、职工薪酬

  (1)短期薪酬的会计处置赏罚要领

  在职工为公司提供服务的会计时代,将现实发生的短期薪酬确以为欠债,并计入当期损益或相关资产

  成本。

  (2)去职后福利的会计处置赏罚要领

  去职后福利分为设定提存妄想和设定受益妄想。

  (1)在职工为公司提供服务的会计时代,凭证设定提存妄想盘算的应缴存金额确以为欠债,并计入当

  期损益或相关资产成本。

  (2)对设定受益妄想的会计处置赏罚通常包罗下列步骤:

  1)凭证预期累计福利单元法,接纳无偏且相互一致的精算假设对有关生齿统计变量和财政变量等作

  出预计,计量设定受益妄想所发生的义务,并确定相关义务的所属时代。同时,对设定受益妄想所发生的

  义务予以折现,以确定设定受益妄想义务的现值和当期服务成本;

  2)设定受益妄想存在资产的,将设定受益妄想义务现值减去设定受益妄想资产公允价值所形成的赤

  字或盈余确以为一项设定受益妄想净欠债或净资产。设定受益妄想存在盈余的,以设定受益妄想的盈余和

  资产上限两项的孰低者计量设定受益妄想净资产;

  3)期末,将设定受益妄想发生的职工薪酬成本确以为服务成本、设定受益妄想净欠债或净资产的利

  息净额以及重新计量设定受益妄想净欠债或净资产所发生的变换等三部门,其中服务成本和设定受益妄想

  净欠债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益妄想净欠债或净资产所发生

  的变换计入其他综合收益,而且在后续会计时代不允许转回至损益,但可以在权益规模内转移这些在其他

  综合收益确认的金额。

  (3)辞退福利的会计处置赏罚要领

  向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利发生的职工薪酬欠债,并计入当期损益:(1)

  公司不能片面撤回因扫除劳动关系妄想或镌汰建议所提供的辞退福利时;(2)公司确认与涉及支付辞退

  福利的重组相关的成本或用度时。

  87

  尚未摊销的该项目的摊余价值所有转入当期损益。

  24、职工薪酬

  (1)短期薪酬的会计处置赏罚要领

  在职工为公司提供服务的会计时代,将现实发生的短期薪酬确以为欠债,并计入当期损益或相关资产

  成本。

  (2)去职后福利的会计处置赏罚要领

  去职后福利分为设定提存妄想和设定受益妄想。

  (1)在职工为公司提供服务的会计时代,凭证设定提存妄想盘算的应缴存金额确以为欠债,并计入当

  期损益或相关资产成本。

  (2)对设定受益妄想的会计处置赏罚通常包罗下列步骤:

  1)凭证预期累计福利单元法,接纳无偏且相互一致的精算假设对有关生齿统计变量和财政变量等作

  出预计,计量设定受益妄想所发生的义务,并确定相关义务的所属时代。同时,对设定受益妄想所发生的

  义务予以折现,以确定设定受益妄想义务的现值和当期服务成本;

  2)设定受益妄想存在资产的,将设定受益妄想义务现值减去设定受益妄想资产公允价值所形成的赤

  字或盈余确以为一项设定受益妄想净欠债或净资产。设定受益妄想存在盈余的,以设定受益妄想的盈余和

  资产上限两项的孰低者计量设定受益妄想净资产;

  3)期末,将设定受益妄想发生的职工薪酬成本确以为服务成本、设定受益妄想净欠债或净资产的利

  息净额以及重新计量设定受益妄想净欠债或净资产所发生的变换等三部门,其中服务成本和设定受益妄想

  净欠债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益妄想净欠债或净资产所发生

  的变换计入其他综合收益,而且在后续会计时代不允许转回至损益,但可以在权益规模内转移这些在其他

  综合收益确认的金额。

  (3)辞退福利的会计处置赏罚要领

  向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利发生的职工薪酬欠债,并计入当期损益:(1)

  公司不能片面撤回因扫除劳动关系妄想或镌汰建议所提供的辞退福利时;(2)公司确认与涉及支付辞退

  福利的重组相关的成本或用度时。

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  88(4)其他恒久职工福利的会计处置赏罚要领

  向职工提供的其他恒久福利,切合设定提存妄想条件的,凭证设定提存妄想的有关划定举行会计处置赏罚;

  除此之外的其他恒久福利,凭证设定受益妄想的有关划定举行会计处置赏罚,为简化相关会计处置赏罚,将其发生

  的职工薪酬成本确以为服务成本、其他恒久职工福利净欠债或净资产的利息净额以及重新计量其他恒久职

  工福利净欠债或净资产所发生的变换等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

  25、预计欠债

  1.因对外提供担保、诉讼事项、产物质量保证、亏损条约等或有事项形成的义务成为公司肩负的现

  时义务,推行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务

  确以为预计欠债。

  2.公司凭证推行相关现时义务所需支出的最佳预计数对预计欠债举行初始计量,并在资产欠债表日

  对预计欠债的账面价值举行复核。

  26、股份支付

  不适用。

  27、优先股、永续债等其他金融工具

  不适用。

  28、收入

  公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

  否

  1.收入确认原则

  (1)销售商品

  销售商品收入在同时知足下列条件时予以确认:1)将商品所有权上的主要风险和酬金转移给购货方;

  2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续治理权,也不再对已售出的商品实验有用控制;3)收入的金

  额能够可靠地计量;4)相关的经济利益很可能流入;5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

  (2)提供劳务

  提供劳务生意营业的效果在资产欠债表日能够可靠预计的(同时知足收入的金额能够可靠地计量、相关经

  济利益很可能流入、生意营业的完工进度能够可靠地确定、生意营业中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),

  接纳完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占预计总成本的比例确定提供劳务生意营业的完

  88(4)其他恒久职工福利的会计处置赏罚要领

  向职工提供的其他恒久福利,切合设定提存妄想条件的,凭证设定提存妄想的有关划定举行会计处置赏罚;

  除此之外的其他恒久福利,凭证设定受益妄想的有关划定举行会计处置赏罚,为简化相关会计处置赏罚,将其发生

  的职工薪酬成本确以为服务成本、其他恒久职工福利净欠债或净资产的利息净额以及重新计量其他恒久职

  工福利净欠债或净资产所发生的变换等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

  25、预计欠债

  1.因对外提供担保、诉讼事项、产物质量保证、亏损条约等或有事项形成的义务成为公司肩负的现

  时义务,推行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务

  确以为预计欠债。

  2.公司凭证推行相关现时义务所需支出的最佳预计数对预计欠债举行初始计量,并在资产欠债表日

  对预计欠债的账面价值举行复核。

  26、股份支付

  不适用。

  27、优先股、永续债等其他金融工具

  不适用。

  28、收入

  公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

  否

  1.收入确认原则

  (1)销售商品

  销售商品收入在同时知足下列条件时予以确认:1)将商品所有权上的主要风险和酬金转移给购货方;

  2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续治理权,也不再对已售出的商品实验有用控制;3)收入的金

  额能够可靠地计量;4)相关的经济利益很可能流入;5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

  (2)提供劳务

  提供劳务生意营业的效果在资产欠债表日能够可靠预计的(同时知足收入的金额能够可靠地计量、相关经

  济利益很可能流入、生意营业的完工进度能够可靠地确定、生意营业中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),

  接纳完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占预计总成本的比例确定提供劳务生意营业的完

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  89

  工进度。提供劳务生意营业的效果在资产欠债表日不能够可靠预计的,若已经发生的劳务成本预计能够获得补

  偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本

  预计不能够获得赔偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

  (3)让渡资产使用权

  让渡资产使用权在同时知足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使

  用权的收入。利息收入凭证他人使用本公司钱币资金的时间和现实利率盘算确定;使用费收入按有关条约

  或协议约定的收费时间和要领盘算确定。

  2.收入确认的详细要领

  公司主要销售电力产物和提供医疗收入。公司生产的电力通过电网直接输出,公司每月凭证电力公司

  的结算票据确认收入。医疗收入确认按“权责发生制”原则,以医院治理系统纪录的门诊和住院现实发生

  的收入确以为当期收入。

  29、政府津贴

  1.政府津贴在同时知足下列条件时予以确认:(1)公司能够知足政府津贴所附的条件;(2)公司能

  够收到政府津贴。政府津贴为钱币性资产的,凭证收到或应收的金额计量。政府津贴为非钱币性资产的,

  凭证公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,凭证名义金额计量。

  2.与资产相关的政府津贴判断依据及会计处置赏罚要领

  政府文件划定用于购建或以其他方式形成恒久资产的政府津贴划分为与资产相关的政府津贴。政府文

  件不明确的,以取得该津贴必须具备的基本条件为基础举行判断,以购建或其他方式形成恒久资产为基本

  条件的作为与资产相关的政府津贴。与资产相关的政府津贴,冲减相关资产的账面价值或确以为递延收益。

  与资产相关的政府津贴确以为递延收益的,在相关资产使用寿命内凭证合理、系统的要领分期计入损益。

  凭证名义金额计量的政府津贴,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命竣事前被出售、转让、报废或发

  生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

  3.与收益相关的政府津贴判断依据及会计处置赏罚要领

  除与资产相关的政府津贴之外的政府津贴划分为与收益相关的政府津贴。对于同时包罗与资产相关部

  分和与收益相关部门的政府津贴,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补

  助。与收益相关的政府津贴,用于赔偿以后时代的相关成本用度或损失的,确以为递延收益,在确认相关

  成本用度或损失的时代,计入当期损益或冲减相关成本;用于赔偿已发生的相关成本用度或损失的,直接

  计入当期损益或冲减相关成本。

  4.与公司一样平常谋划运动相关的政府津贴,凭证经济营业实质,计入其他收益或冲减相关成本用度。

  89

  工进度。提供劳务生意营业的效果在资产欠债表日不能够可靠预计的,若已经发生的劳务成本预计能够获得补

  偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本

  预计不能够获得赔偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

  (3)让渡资产使用权

  让渡资产使用权在同时知足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使

  用权的收入。利息收入凭证他人使用本公司钱币资金的时间和现实利率盘算确定;使用费收入按有关条约

  或协议约定的收费时间和要领盘算确定。

  2.收入确认的详细要领

  公司主要销售电力产物和提供医疗收入。公司生产的电力通过电网直接输出,公司每月凭证电力公司

  的结算票据确认收入。医疗收入确认按“权责发生制”原则,以医院治理系统纪录的门诊和住院现实发生

  的收入确以为当期收入。

  29、政府津贴

  1.政府津贴在同时知足下列条件时予以确认:(1)公司能够知足政府津贴所附的条件;(2)公司能

  够收到政府津贴。政府津贴为钱币性资产的,凭证收到或应收的金额计量。政府津贴为非钱币性资产的,

  凭证公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,凭证名义金额计量。

  2.与资产相关的政府津贴判断依据及会计处置赏罚要领

  政府文件划定用于购建或以其他方式形成恒久资产的政府津贴划分为与资产相关的政府津贴。政府文

  件不明确的,以取得该津贴必须具备的基本条件为基础举行判断,以购建或其他方式形成恒久资产为基本

  条件的作为与资产相关的政府津贴。与资产相关的政府津贴,冲减相关资产的账面价值或确以为递延收益。

  与资产相关的政府津贴确以为递延收益的,在相关资产使用寿命内凭证合理、系统的要领分期计入损益。

  凭证名义金额计量的政府津贴,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命竣事前被出售、转让、报废或发

  生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

  3.与收益相关的政府津贴判断依据及会计处置赏罚要领

  除与资产相关的政府津贴之外的政府津贴划分为与收益相关的政府津贴。对于同时包罗与资产相关部

  分和与收益相关部门的政府津贴,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补

  助。与收益相关的政府津贴,用于赔偿以后时代的相关成本用度或损失的,确以为递延收益,在确认相关

  成本用度或损失的时代,计入当期损益或冲减相关成本;用于赔偿已发生的相关成本用度或损失的,直接

  计入当期损益或冲减相关成本。

  4.与公司一样平常谋划运动相关的政府津贴,凭证经济营业实质,计入其他收益或冲减相关成本用度。

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  90

  与公司一样平常运动无关的政府津贴,计入营业外收支。

  5.政策性优惠贷款贴息的会计处置赏罚要领

  (1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以现实收到

  的乞贷金额作为乞贷的入账价值,凭证乞贷本金和该政策性优惠利率盘算相关乞贷用度。

  (2)财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关乞贷用度。

  30、递延所得税资产/递延所得税欠债

  1.凭证资产、欠债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和欠债确认的项目凭证税规则

  定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),凭证预期收回该资产或清偿该欠债时代

  的适用税率盘算确认递延所得税资产或递延所得税欠债。

  2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产欠债表

  日,有确凿证据批注未来时代很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会

  计时代未确认的递延所得税资产。

  3.资产欠债表日,对递延所得税资产的账面价值举行复核,若是未来时代很可能无法获得足够的应

  纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应

  纳税所得额时,转回减记的金额。

  4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税用度或收益计入当期损益,但不包罗下列情形发生的所

  得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的生意营业或者事项。

  31、租赁

  (1)谋划租赁的会计处置赏罚要领

  公司为承租人时,在租赁期内各个时代凭证直线法将租金计入相关资产成本或确以为当期损益,发生

  的初始直接用度,直接计入当期损益。或有租金在现实发生时计入当期损益。

  公司为出租人时,在租赁期内各个时代凭证直线法将租金确以为当期损益,发生的初始直接用度,除

  金额较大的予以资源化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在现实发生时计入当期损益。

  (2)融资租赁的会计处置赏罚要领

  不适用。

  90

  与公司一样平常运动无关的政府津贴,计入营业外收支。

  5.政策性优惠贷款贴息的会计处置赏罚要领

  (1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以现实收到

  的乞贷金额作为乞贷的入账价值,凭证乞贷本金和该政策性优惠利率盘算相关乞贷用度。

  (2)财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关乞贷用度。

  30、递延所得税资产/递延所得税欠债

  1.凭证资产、欠债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和欠债确认的项目凭证税规则

  定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),凭证预期收回该资产或清偿该欠债时代

  的适用税率盘算确认递延所得税资产或递延所得税欠债。

  2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产欠债表

  日,有确凿证据批注未来时代很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会

  计时代未确认的递延所得税资产。

  3.资产欠债表日,对递延所得税资产的账面价值举行复核,若是未来时代很可能无法获得足够的应

  纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应

  纳税所得额时,转回减记的金额。

  4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税用度或收益计入当期损益,但不包罗下列情形发生的所

  得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的生意营业或者事项。

  31、租赁

  (1)谋划租赁的会计处置赏罚要领

  公司为承租人时,在租赁期内各个时代凭证直线法将租金计入相关资产成本或确以为当期损益,发生

  的初始直接用度,直接计入当期损益。或有租金在现实发生时计入当期损益。

  公司为出租人时,在租赁期内各个时代凭证直线法将租金确以为当期损益,发生的初始直接用度,除

  金额较大的予以资源化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在现实发生时计入当期损益。

  (2)融资租赁的会计处置赏罚要领

  不适用。

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  32、其他主要的会计政策和会计预计

  不适用。

  33、主要会计政策和会计预计变换

  (1)主要会计政策变换

  √适用

  □不适用

  会计政策变换的内容和缘故原由审批法式备注

  1.本公司凭证《财政部关于修订印发

  2018年度一样平常企业财政报表名堂的通

  知》

  (财会〔

  2018〕15号)及其解读和企

  业会计准则的要求体例

  2018年度财政

  报表,此项会计政策变换接纳追溯调整

  法。

  第九届董事会第十次聚会会议、第八届监事

  会第七次聚会会议

  2.财政部于

  2017年度颁布了《企业会

  计准则诠释第

  9号

  ——关于权益法下

  投资净损失的会计处置赏罚》《企业会计准

  则诠释第

  10号

  ——关于以使用牢靠资

  产发生的收入为基础的折旧要领》《企

  业会计准则诠释第

  11号

  ——关于以使

  用无形资产发生的收入为基础的摊销

  要领》及《企业会计准则诠释第

  12号

  ——关于要害治理职员服务的提供方

  与接受方是否为关联方》。公司自

  2018

  年

  1月

  1日起执行上述企业会计准则解

  释,执行上述诠释对公司期初财政数据

  无影响。

  受主要影响的报表项目及金额:

  原列报报表项目及金额新列报报表项目及金额

  应收票据

  应收票据及应收账款

  17,226,137.49

  应收账款

  17,226,137.49

  应收利息

  其他应收款

  1,482,327.06

  应收股利

  其他应收款

  1,482,327.06

  牢靠资产

  1,622,232,952.48

  牢靠资产

  1,622,232,952.48

  牢靠资产整理

  在建工程

  7,542,564.35

  在建工程

  7,542,564.35

  工程物资

  应付票据应付票据及应付账款

  26,260,475.64

  91

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  92

  应付账款26,260,475.64

  应付利息

  其他应付款

  23,213,386.54

  应付股利

  其他应付款23,213,386.54

  治理用度47,256,530.35治理用度47,256,530.35

  研发用度

  收到其他与谋划运动有关的现金

  [注]

  4,859,663.36

  收到其他与谋划运动有关的现金

  5,179,663.36

  收到其他与投资运动有关的现金

  [注]

  2,555,270,641.43

  收到其他与投资运动有关的现金

  2,554,950,641.43[注]:将现实收到的与资产相关的政府津贴320,000.00元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资运动有关的现金”

  调整为“收到其他与谋划运动有关的现金”。

  (2)主要会计预计变换

  □适用√不适用

  34、其他

  六、税项

  1、主要税种及税率

  税种计税依据税率

  增值税销售货物或提供应税劳务17%、16%、6%、3%

  都市维护建设税应缴流转税税额7%、5%

  企业所得税应纳税所得额25%、20%、10%

  房产税

  从价计征的,按房产原值一次减除20%

  后余值的1.2%计缴

  1.2%

  教育费附加应缴流转税税额3%

  地方教育附加应缴流转税税额2%

  2、税收优惠

  1.凭证财政部国家税务总局《关于周全推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附

  件三营业税改征增值税试点过渡政策的划定第一条“医疗机构提供的医疗服务免征增值税”的划定,自2016

  年5月1日最先,公司控股子公司湖南生长康年下属子公司湖南常德泛爱康复医院有限公司、湖南湘西自治

  州泛爱康复医院有限公司、湖南衡阳泛爱儿童康复医院有限公司、武汉侨亚泛爱康复医院有限公司提供的

  92

  应付账款26,260,475.64

  应付利息

  其他应付款

  23,213,386.54

  应付股利

  其他应付款23,213,386.54

  治理用度47,256,530.35治理用度47,256,530.35

  研发用度

  收到其他与谋划运动有关的现金

  [注]

  4,859,663.36

  收到其他与谋划运动有关的现金

  5,179,663.36

  收到其他与投资运动有关的现金

  [注]

  2,555,270,641.43

  收到其他与投资运动有关的现金

  2,554,950,641.43[注]:将现实收到的与资产相关的政府津贴320,000.00元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资运动有关的现金”

  调整为“收到其他与谋划运动有关的现金”。

  (2)主要会计预计变换

  □适用√不适用

  34、其他

  六、税项

  1、主要税种及税率

  税种计税依据税率

  增值税销售货物或提供应税劳务17%、16%、6%、3%

  都市维护建设税应缴流转税税额7%、5%

  企业所得税应纳税所得额25%、20%、10%

  房产税

  从价计征的,按房产原值一次减除20%

  后余值的1.2%计缴

  1.2%

  教育费附加应缴流转税税额3%

  地方教育附加应缴流转税税额2%

  2、税收优惠

  1.凭证财政部国家税务总局《关于周全推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附

  件三营业税改征增值税试点过渡政策的划定第一条“医疗机构提供的医疗服务免征增值税”的划定,自2016

  年5月1日最先,公司控股子公司湖南生长康年下属子公司湖南常德泛爱康复医院有限公司、湖南湘西自治

  州泛爱康复医院有限公司、湖南衡阳泛爱儿童康复医院有限公司、武汉侨亚泛爱康复医院有限公司提供的

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  93

  医疗服务免缴增值税。

  2.凭证财政部、税务总局《关于进一步扩巨细型微利企业所得税优惠政策规模的通知》(财税〔2018〕

  77号),自2018年1月1日至2020年12月31日,将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万

  元,对年应纳税所得额低于100万元(含100万元)的小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,

  按20%的税率缴纳企业所得税。源质服务公司、湖南生长水电公司切合小型微利企业所得税优惠政策,按

  照小型微利企业所得税优惠政策缴纳所得税。

  3、其他

  七、合并财政报表项目注释

  1、钱币资金

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  库存现金45,485.5491,653.77

  银行存款713,579,700.99649,282,771.39

  合计713,625,186.53649,374,425.16

  其他说明

  期末银行存款包罗保本保息的6个月到期的结构性存款450,000,000.00元和智慧存款100,000,000.00

  元。

  2、以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融资产

  □适用√不适用

  3、衍生金融资产

  □适用√不适用

  4、应收票据及应收账款

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  应收票据10,825,312.38

  应收账款32,974,913.2217,226,137.49

  合计43,800,225.6017,226,137.49

  93

  医疗服务免缴增值税。

  2.凭证财政部、税务总局《关于进一步扩巨细型微利企业所得税优惠政策规模的通知》(财税〔2018〕

  77号),自2018年1月1日至2020年12月31日,将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万

  元,对年应纳税所得额低于100万元(含100万元)的小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,

  按20%的税率缴纳企业所得税。源质服务公司、湖南生长水电公司切合小型微利企业所得税优惠政策,按

  照小型微利企业所得税优惠政策缴纳所得税。

  3、其他

  七、合并财政报表项目注释

  1、钱币资金

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  库存现金45,485.5491,653.77

  银行存款713,579,700.99649,282,771.39

  合计713,625,186.53649,374,425.16

  其他说明

  期末银行存款包罗保本保息的6个月到期的结构性存款450,000,000.00元和智慧存款100,000,000.00

  元。

  2、以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融资产

  □适用√不适用

  3、衍生金融资产

  □适用√不适用

  4、应收票据及应收账款

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  应收票据10,825,312.38

  应收账款32,974,913.2217,226,137.49

  合计43,800,225.6017,226,137.49

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  94(1)应收票据

  1)应收票据分类列示

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  银行承兑票据10,825,312.38

  合计10,825,312.382)期末公司已质押的应收票据:无

  3)期末公司已背书或贴现且在资产欠债表日尚未到期的应收票据:无

  4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据:无

  其他说明:期末公司无已背书或贴现且在资产欠债表日尚未到期的应收票据情形。

  (2)应收账款

  1)应收账款分类披露

  单元:元

  种别

  期末余额期初余额

  账面余额坏账准备

  账面价

  值

  账面余额坏账准备

  账面价

  值金额比例金额

  计提比

  例

  金额比例金额

  计提比

  例

  按信用风险特征

  组合计提坏账准

  备的应收账款

  34,710,434.96100.00%

  1,735,521.745.00%

  32,974,913.2218,142,607.27100.00%

  916,469.785.05%

  17,226,137.49

  合计

  34,710,434.96100.00%

  1,735,521.745.00%

  32,974,913.2218,142,607.27100.00%

  916,469.785.05%

  17,226,137.49

  期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

  □适用√不适用

  组合中,按账龄剖析法计提坏账准备的应收账款:

  √适用□不适用

  单元:元

  账龄

  期末余额

  应收账款坏账准备计提比例

  1年以内分项

  1年以内34,710,434.961,735,521.745.00%

  1年以内小计34,710,434.961,735,521.745.00%

  合计34,710,434.961,735,521.745.00%

  确定该组合依据的说明:

  94(1)应收票据

  1)应收票据分类列示

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  银行承兑票据10,825,312.38

  合计10,825,312.382)期末公司已质押的应收票据:无

  3)期末公司已背书或贴现且在资产欠债表日尚未到期的应收票据:无

  4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据:无

  其他说明:期末公司无已背书或贴现且在资产欠债表日尚未到期的应收票据情形。

  (2)应收账款

  1)应收账款分类披露

  单元:元

  种别

  期末余额期初余额

  账面余额坏账准备

  账面价

  值

  账面余额坏账准备

  账面价

  值金额比例金额

  计提比

  例

  金额比例金额

  计提比

  例

  按信用风险特征

  组合计提坏账准

  备的应收账款

  34,710,434.96100.00%

  1,735,521.745.00%

  32,974,913.2218,142,607.27100.00%

  916,469.785.05%

  17,226,137.49

  合计

  34,710,434.96100.00%

  1,735,521.745.00%

  32,974,913.2218,142,607.27100.00%

  916,469.785.05%

  17,226,137.49

  期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

  □适用√不适用

  组合中,按账龄剖析法计提坏账准备的应收账款:

  √适用□不适用

  单元:元

  账龄

  期末余额

  应收账款坏账准备计提比例

  1年以内分项

  1年以内34,710,434.961,735,521.745.00%

  1年以内小计34,710,434.961,735,521.745.00%

  合计34,710,434.961,735,521.745.00%

  确定该组合依据的说明:

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  95

  组合中,接纳余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

  □适用√不适用

  组合中,接纳其他要领计提坏账准备的应收账款:

  □适用√不适用

  2)本期计提、收回或转回的坏账准备情形

  本期计提坏账准备金额819,051.96元。

  其中本期坏账准备收回或转回金额主要的:

  □适用√不适用

  3)本期现实核销的应收账款情形

  □适用√不适用应收账款核销说明:

  4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情形

  单元:元

  单元名称账面余额

  占应收账款余额的

  比例(%)

  坏账准备

  国网湖南省电力公司28,016,097.0780.711,400,804.85

  衡阳市残疾人团结会2,687,504.917.74134,375.25

  国网湖南省电力有限公司沅陵县供电分公司901,078.202.6045,053.91

  长沙市天心区民政局485,400.001.4024,270.00

  常德市残疾人团结会344,403.930.9917,220.20

  小计32,434,484.1193.441,621,724.215)因金融资产转移而终止确认的应收账款

  □适用√不适用

  6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、欠债金额

  □适用√不适用

  5、预付款子

  (1)预付款子按账龄列示

  单元:元

  账龄

  期末余额期初余额

  金额比例金额比例

  1年以内4,779,768.5092.18%6,799,952.7899.89%

  1至2年405,282.037.82%1,000.000.01%

  2至3年6,764.960.10%

  合计5,185,050.53--6,807,717.74--

  账龄凌驾1年且金额主要的预付款子未实时结算缘故原由的说明:

  95

  组合中,接纳余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

  □适用√不适用

  组合中,接纳其他要领计提坏账准备的应收账款:

  □适用√不适用

  2)本期计提、收回或转回的坏账准备情形

  本期计提坏账准备金额819,051.96元。

  其中本期坏账准备收回或转回金额主要的:

  □适用√不适用

  3)本期现实核销的应收账款情形

  □适用√不适用应收账款核销说明:

  4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情形

  单元:元

  单元名称账面余额

  占应收账款余额的

  比例(%)

  坏账准备

  国网湖南省电力公司28,016,097.0780.711,400,804.85

  衡阳市残疾人团结会2,687,504.917.74134,375.25

  国网湖南省电力有限公司沅陵县供电分公司901,078.202.6045,053.91

  长沙市天心区民政局485,400.001.4024,270.00

  常德市残疾人团结会344,403.930.9917,220.20

  小计32,434,484.1193.441,621,724.215)因金融资产转移而终止确认的应收账款

  □适用√不适用

  6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、欠债金额

  □适用√不适用

  5、预付款子

  (1)预付款子按账龄列示

  单元:元

  账龄

  期末余额期初余额

  金额比例金额比例

  1年以内4,779,768.5092.18%6,799,952.7899.89%

  1至2年405,282.037.82%1,000.000.01%

  2至3年6,764.960.10%

  合计5,185,050.53--6,807,717.74--

  账龄凌驾1年且金额主要的预付款子未实时结算缘故原由的说明:

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  96(2)按预付工具归集的期末余额前五名的预付款情形

  单元:元

  单元名称账面余额

  占预付款子余额的比例

  (%)

  武汉侨亚置业整体有限公司4,560,456.9187.95

  武汉市自然气有限公司272,000.005.25

  长沙市望城区推拿医院116,666.652.25

  国网湖南省电力公司常德供电分公司58,998.321.14

  美显信息科技(上海)有限公司34,013.000.66

  小计5,042,134.8897.246、其他应收款

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  应收利息6,608,219.18

  其他应收款2,937,797.731,482,327.06

  合计9,546,016.911,482,327.06(1)应收利息

  1)应收利息分类

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  结构性存款及智慧存款利息收入6,608,219.18

  合计6,608,219.182)主要逾期利息

  单元:元

  乞贷单元期末余额逾期时间逾期缘故原由

  是否发生减值及其判

  断依据

  其他说明:无

  (2)应收股利

  1)应收股利

  单元:元

  项目(或被投资单元)期末余额期初余额

  2)主要的账龄凌驾1年的应收股利

  96(2)按预付工具归集的期末余额前五名的预付款情形

  单元:元

  单元名称账面余额

  占预付款子余额的比例

  (%)

  武汉侨亚置业整体有限公司4,560,456.9187.95

  武汉市自然气有限公司272,000.005.25

  长沙市望城区推拿医院116,666.652.25

  国网湖南省电力公司常德供电分公司58,998.321.14

  美显信息科技(上海)有限公司34,013.000.66

  小计5,042,134.8897.246、其他应收款

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  应收利息6,608,219.18

  其他应收款2,937,797.731,482,327.06

  合计9,546,016.911,482,327.06(1)应收利息

  1)应收利息分类

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  结构性存款及智慧存款利息收入6,608,219.18

  合计6,608,219.182)主要逾期利息

  单元:元

  乞贷单元期末余额逾期时间逾期缘故原由

  是否发生减值及其判

  断依据

  其他说明:无

  (2)应收股利

  1)应收股利

  单元:元

  项目(或被投资单元)期末余额期初余额

  2)主要的账龄凌驾1年的应收股利

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  97

  单元:元

  项目(或被投资单元)期末余额账龄未收回的缘故原由

  是否发生减值及其判

  断依据

  其他说明:

  (3)其他应收款

  1)其他应收款分类披露

  单元:元

  种别

  期末余额期初余额

  账面余额坏账准备

  账面价

  值

  账面余额坏账准备

  账面价

  值金额比例金额

  计提比

  例

  金额比例金额

  计提比

  例

  按信用风险特征

  组合计提坏账准

  备的其他应收款

  3,355,349.78100.00%

  417,552.0512.44%

  2,937,797.731,694,770.64100.00%

  212,443.5812.54%

  1,482,327.06

  合计

  3,355,349.78100.00%

  417,552.0512.44%

  2,937,797.731,694,770.64100.00%

  212,443.5812.54%

  1,482,327.06

  期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

  □适用√不适用

  组合中,按账龄剖析法计提坏账准备的其他应收款:

  √适用□不适用

  单元:元

  账龄

  期末余额

  其他应收款坏账准备计提比例

  1年以内分项

  1年以内2,422,062.78121,103.155.00%

  1年以内小计2,422,062.78121,103.155.00%

  1至2年425,186.0042,518.6010.00%

  2至3年5,101.001,530.3030.00%

  3至4年500,000.00250,000.0050.00%

  4至5年3,000.002,400.0080.00%

  合计3,355,349.78417,552.0512.44%

  确定该组合依据的说明:

  组合中,接纳余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

  □适用√不适用

  组合中,接纳其他要领计提坏账准备的其他应收款:

  97

  单元:元

  项目(或被投资单元)期末余额账龄未收回的缘故原由

  是否发生减值及其判

  断依据

  其他说明:

  (3)其他应收款

  1)其他应收款分类披露

  单元:元

  种别

  期末余额期初余额

  账面余额坏账准备

  账面价

  值

  账面余额坏账准备

  账面价

  值金额比例金额

  计提比

  例

  金额比例金额

  计提比

  例

  按信用风险特征

  组合计提坏账准

  备的其他应收款

  3,355,349.78100.00%

  417,552.0512.44%

  2,937,797.731,694,770.64100.00%

  212,443.5812.54%

  1,482,327.06

  合计

  3,355,349.78100.00%

  417,552.0512.44%

  2,937,797.731,694,770.64100.00%

  212,443.5812.54%

  1,482,327.06

  期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

  □适用√不适用

  组合中,按账龄剖析法计提坏账准备的其他应收款:

  √适用□不适用

  单元:元

  账龄

  期末余额

  其他应收款坏账准备计提比例

  1年以内分项

  1年以内2,422,062.78121,103.155.00%

  1年以内小计2,422,062.78121,103.155.00%

  1至2年425,186.0042,518.6010.00%

  2至3年5,101.001,530.3030.00%

  3至4年500,000.00250,000.0050.00%

  4至5年3,000.002,400.0080.00%

  合计3,355,349.78417,552.0512.44%

  确定该组合依据的说明:

  组合中,接纳余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

  □适用√不适用

  组合中,接纳其他要领计提坏账准备的其他应收款:

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  □适用

  √不适用

  2)本期计提、收回或转回的坏账准备情形

  本期计提坏账准备金额

  205,108.47元;本期收回或转回坏账准备金额元。

  其中本期坏账准备转回或收回金额主要的:

  单元:元

  单元名称转回或收回金额收回方式

  3)本期现实核销的其他应收款情形

  单元:元

  项目核销金额

  其中主要的其他应收款核销情形:

  单元:元

  单元名称其他应收款性子核销金额核销缘故原由推行的核销法式

  款子是否由关联

  生意营业发生

  其他应收款核销说明:

  4)其他应收款按款子性子分类情形

  单元:元

  款子性子期末账面余额期初账面余额

  押金保证金

  1,121,366.05

  890,184.08

  备用金

  4,878.30

  58,847.25

  应收暂付款

  2,004,302.94

  485,628.05

  其他

  224,802.49

  260,111.26

  合计

  3,355,349.78

  1,694,770.64

  5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情形

  单元:元

  单元名称款子的性子期末余额账龄

  占其他应收款期

  末余额合计数的

  比例

  坏账准备期末余

  额

  长沙县土地储蓄

  中央

  应收暂付款

  1,649,832.00

  1年以内

  49.17%

  82,491.60

  常德市残疾人联

  合会

  保证金

  500,000.00

  3-4年

  14.90%

  250,000.00

  武汉侨亚置业集

  团有限公司

  押金

  368,931.00

  1-2年

  11.00%

  36,893.10

  湖南赛德拍卖有

  限公司

  应收暂付款

  149,283.00

  1年以内

  4.45%

  7,464.15

  中交第二航务工

  程局有限公司

  应收暂付款

  88,861.92

  1年以内

  2.65%

  4,443.10

  98

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  99

  合计--2,756,907.92--82.17%381,291.956)涉及政府津贴的应收款子

  单元:元

  7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

  不适用。

  8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、欠债金额

  不适用。

  7、存货

  公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

  否

  (1)存货分类

  单元:元

  项目

  期末余额期初余额

  账面余额减价准备账面价值账面余额减价准备账面价值

  维修用备品备

  件

  3,334,000.893,334,000.892,559,335.222,559,335.22

  开发成本69,765,415.058,365,436.6461,399,978.4174,595,871.4774,595,871.47

  低值易耗品30,043.5630,043.5634,807.4534,807.45

  医疗用品625,724.29625,724.29467,413.85467,413.85

  合计73,755,183.798,365,436.6465,389,747.1577,657,427.9977,657,427.99

  单元名称政府津贴项目名称期末余额期末账龄

  预计收取的时间、金

  额及依据

  公司是否需遵守《深圳证券生意营业所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、莳植营业》的披露要求

  否

  公司需遵守《深圳证券生意营业所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关营业》的披露要求

  否

  (2)存货减价准备

  单元:元

  项目期初余额

  本期增添金额本期镌汰金额

  期末余额

  计提其他转回或转销其他

  开发成本8,365,436.648,365,436.64

  合计8,365,436.648,365,436.64

  阻止2018年12月31日,公司控股子公湖南生长春华开发成本项目账面余额为69,765,415.05元。受房

  99

  合计--2,756,907.92--82.17%381,291.956)涉及政府津贴的应收款子

  单元:元

  7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

  不适用。

  8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、欠债金额

  不适用。

  7、存货

  公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

  否

  (1)存货分类

  单元:元

  项目

  期末余额期初余额

  账面余额减价准备账面价值账面余额减价准备账面价值

  维修用备品备

  件

  3,334,000.893,334,000.892,559,335.222,559,335.22

  开发成本69,765,415.058,365,436.6461,399,978.4174,595,871.4774,595,871.47

  低值易耗品30,043.5630,043.5634,807.4534,807.45

  医疗用品625,724.29625,724.29467,413.85467,413.85

  合计73,755,183.798,365,436.6465,389,747.1577,657,427.9977,657,427.99

  单元名称政府津贴项目名称期末余额期末账龄

  预计收取的时间、金

  额及依据

  公司是否需遵守《深圳证券生意营业所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、莳植营业》的披露要求

  否

  公司需遵守《深圳证券生意营业所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关营业》的披露要求

  否

  (2)存货减价准备

  单元:元

  项目期初余额

  本期增添金额本期镌汰金额

  期末余额

  计提其他转回或转销其他

  开发成本8,365,436.648,365,436.64

  合计8,365,436.648,365,436.64

  阻止2018年12月31日,公司控股子公湖南生长春华开发成本项目账面余额为69,765,415.05元。受房

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  100

  地产市场政策调控影响,湖南生长春华三方股东尚未就下一步项目开发方案及后续资源金到位取得一致意

  见。凭证企业会计准则相关划定,公司控股子公司湖南生长春华凭证现在现真相形,团结账面余额和可变

  现净值的差额,在2018年度计提存货减价准备8,365,436.64元,计提存货减价准备后,湖南生长春华存货

  的账面价值为61,399,978.41元。

  (3)存货期末余额含有乞贷用度资源化金额的说明

  不适用。

  (4)期末制作条约形成的已完工未结算资产情形

  不适用。

  8、持有待售资产

  不适用。

  9、一年内到期的非流动资产

  不适用。

  10、其他流动资产

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  待摊用度42,774.74

  待抵扣的增值税进项税额1,323,123.806,280,908.70

  预缴税费1,498,280.01

  银行理工业品264,000,000.00180,000,000.00

  合计265,323,123.80187,821,963.45

  其他说明:

  11、可供出售金融资产

  (1)可供出售金融资产情形

  单元:元

  项目

  期末余额期初余额

  账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

  可供出售权益工具:90,150,000.090,150,000.096,800,000.096,800,000.00

  100

  地产市场政策调控影响,湖南生长春华三方股东尚未就下一步项目开发方案及后续资源金到位取得一致意

  见。凭证企业会计准则相关划定,公司控股子公司湖南生长春华凭证现在现真相形,团结账面余额和可变

  现净值的差额,在2018年度计提存货减价准备8,365,436.64元,计提存货减价准备后,湖南生长春华存货

  的账面价值为61,399,978.41元。

  (3)存货期末余额含有乞贷用度资源化金额的说明

  不适用。

  (4)期末制作条约形成的已完工未结算资产情形

  不适用。

  8、持有待售资产

  不适用。

  9、一年内到期的非流动资产

  不适用。

  10、其他流动资产

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  待摊用度42,774.74

  待抵扣的增值税进项税额1,323,123.806,280,908.70

  预缴税费1,498,280.01

  银行理工业品264,000,000.00180,000,000.00

  合计265,323,123.80187,821,963.45

  其他说明:

  11、可供出售金融资产

  (1)可供出售金融资产情形

  单元:元

  项目

  期末余额期初余额

  账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

  可供出售权益工具:90,150,000.090,150,000.096,800,000.096,800,000.00

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  0

  0

  0

  按成本计量的

  90,150,000.0

  0

  90,150,000.0

  0

  96,800,000.0

  0

  96,800,000.00

  合计

  90,150,000.0

  0

  90,150,000.0

  0

  96,800,000.0

  0

  96,800,000.00

  (2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

  不适用。

  (3)期末按成本计量的可供出售金融资产

  单元:元

  被投资

  单元

  账面余额减值准备在被投

  资单元

  持股比

  例

  本期现

  金盈利期初

  本期增

  加

  本期减

  少

  期末期初

  本期增

  加

  本期减

  少

  期末

  深圳市

  达晨创

  丰股权

  投资企

  业(有限

  合资)

  47,300,0

  00.00

  6,650,00

  0.00

  40,650,0

  00.00

  2.44%

  国开发

  展湖南

  “两型

  ”

  元和基

  金企业

  (有限

  合资)

  49,500,0

  00.00

  49,500,0

  00.00

  99.00%

  5,026,07

  8.27

  合计

  96,800,0

  00.00

  6,650,00

  0.00

  90,150,0

  00.00

  -5,026,07

  8.27

  (4)陈诉期内可供出售金融资产减值的变换情形

  不适用。

  (5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

  不适用。

  101

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  10212、持有至到期投资

  (1)持有至到期投资情形

  不适用。

  (2)期末主要的持有至到期投资

  不适用。

  (2)本期重分类的持有至到期投资

  不适用。

  13、恒久应收款

  (1)恒久应收款情形

  不适用。

  (2)因金融资产转移而终止确认的恒久应收款

  不适用。

  (3)转移恒久应收款且继续涉入形成的资产、欠债金额

  不适用。

  14、恒久股权投资

  单元:元

  被投资

  单元

  期初余

  额

  本期增减变换

  期末余

  额

  减值准

  备期末

  余额

  追加投

  资

  镌汰投

  资

  权益法

  下确认

  的投资

  损益

  其他综

  合收益

  调整

  其他权

  益变换

  宣密告

  放现金

  股利或

  利润

  计提减

  值准备

  其他

  一、合营企业

  二、联营企业

  湖南芷

  江蟒塘

  溪水利

  水电开

  发有限

  226,411,901.6810,783,389.3952,510,765.98184,684,525.09

  10212、持有至到期投资

  (1)持有至到期投资情形

  不适用。

  (2)期末主要的持有至到期投资

  不适用。

  (2)本期重分类的持有至到期投资

  不适用。

  13、恒久应收款

  (1)恒久应收款情形

  不适用。

  (2)因金融资产转移而终止确认的恒久应收款

  不适用。

  (3)转移恒久应收款且继续涉入形成的资产、欠债金额

  不适用。

  14、恒久股权投资

  单元:元

  被投资

  单元

  期初余

  额

  本期增减变换

  期末余

  额

  减值准

  备期末

  余额

  追加投

  资

  镌汰投

  资

  权益法

  下确认

  的投资

  损益

  其他综

  合收益

  调整

  其他权

  益变换

  宣密告

  放现金

  股利或

  利润

  计提减

  值准备

  其他

  一、合营企业

  二、联营企业

  湖南芷

  江蟒塘

  溪水利

  水电开

  发有限

  226,411,901.6810,783,389.3952,510,765.98184,684,525.09

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  103

  责任公

  司

  湖南博

  爱医疗

  工业有

  限公司

  164,044,360.3610,298,182.81174,342,543.17

  小计

  390,456,262.0421,081,572.2052,510,765.98359,027,068.26

  合计

  390,456,262.0421,081,572.2052,510,765.98359,027,068.26

  其他说明

  15、投资性房地产

  (1)接纳成本计量模式的投资性房地产

  □适用√不适用

  (2)接纳公允价值计量模式的投资性房地产

  □适用√不适用

  (3)未办妥产权证书的投资性房地产情形

  □适用√不适用

  16、牢靠资产

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  牢靠资产1,562,403,826.821,622,232,952.48

  合计1,562,403,826.821,622,232,952.48(1)牢靠资产情形

  单元:元

  项目衡宇及修建物机械装备电子装备运输工具其他合计

  一、账面原值:

  1.期初余额1,551,888,497.570,594,077.4211,476,481.467,090,281.138,786,263.372,149,835,600.

  103

  责任公

  司

  湖南博

  爱医疗

  工业有

  限公司

  164,044,360.3610,298,182.81174,342,543.17

  小计

  390,456,262.0421,081,572.2052,510,765.98359,027,068.26

  合计

  390,456,262.0421,081,572.2052,510,765.98359,027,068.26

  其他说明

  15、投资性房地产

  (1)接纳成本计量模式的投资性房地产

  □适用√不适用

  (2)接纳公允价值计量模式的投资性房地产

  □适用√不适用

  (3)未办妥产权证书的投资性房地产情形

  □适用√不适用

  16、牢靠资产

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  牢靠资产1,562,403,826.821,622,232,952.48

  合计1,562,403,826.821,622,232,952.48(1)牢靠资产情形

  单元:元

  项目衡宇及修建物机械装备电子装备运输工具其他合计

  一、账面原值:

  1.期初余额1,551,888,497.570,594,077.4211,476,481.467,090,281.138,786,263.372,149,835,600.

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  57

  95

  2.本期增添

  金额

  9,964,260.77

  728,685.13

  1,168,782.95

  114,272.33

  546,076.52

  12,522,077.70(1)购置

  9,868,144.27

  728,685.13

  228,973.03

  114,272.33

  546,076.52

  11,486,151.28(2)在建

  工程转入

  96,116.50

  939,809.92

  1,035,926.42(3)企业

  合并增添

  3.本期镌汰

  金额

  1,330.00

  1,188,535.00

  650.00

  1,190,515.00(1)处置

  或报废

  1,330.00

  1,188,535.00

  650.00

  1,190,515.00

  4.期末余额

  1,561,852,758.

  34

  571,321,432.55

  12,645,264.41

  6,016,018.46

  9,331,689.89

  2,161,167,163.

  65

  二、累计折旧

  1.期初余额

  250,674,203.85

  266,059,607.79

  3,972,326.41

  3,504,959.39

  3,391,551.03

  527,602,648.47

  2.本期增添

  金额

  33,236,800.29

  35,018,878.43

  1,654,780.97

  734,330.97

  1,301,723.80

  71,946,514.46(1)计提

  33,236,800.29

  35,018,878.43

  1,654,780.97

  734,330.97

  1,301,723.80

  71,946,514.46

  3.本期镌汰

  金额

  11.08

  785,771.70

  43.32

  785,826.10(1)处置

  或报废

  11.08

  785,771.70

  43.32

  785,826.10

  4.期末余额

  283,911,004.14

  301,078,475.14

  5,627,107.38

  3,453,518.66

  4,693,231.51

  598,763,336.83

  三、减值准备

  1.期初余额

  2.本期增添

  金额

  (1)计提

  3.本期镌汰

  金额

  (1)处置

  104

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  105

  或报废

  4.期末余额

  四、账面价值

  1.期末账面

  价值

  1,277,941,754.20270,242,957.417,018,157.032,562,499.804,638,458.381,562,403,826.822.期初账面

  价值

  1,301,214,293.72304,534,469.637,504,155.053,585,321.745,394,712.341,622,232,952.48(2)暂时闲置的牢靠资产情形

  不适用。

  (3)通过融资租赁租入的牢靠资产情形

  不适用。

  (4)通过谋划租赁租出的牢靠资产

  不适用。

  (5)未办妥产权证书的牢靠资产情形

  不适用。

  (6)牢靠资产整理

  不适用。

  17、在建工程

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  在建工程3,596,953.187,542,564.35

  合计3,596,953.187,542,564.35(1)在建工程情形

  单元:元

  项目

  期末余额期初余额

  账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

  105

  或报废

  4.期末余额

  四、账面价值

  1.期末账面

  价值

  1,277,941,754.20270,242,957.417,018,157.032,562,499.804,638,458.381,562,403,826.822.期初账面

  价值

  1,301,214,293.72304,534,469.637,504,155.053,585,321.745,394,712.341,622,232,952.48(2)暂时闲置的牢靠资产情形

  不适用。

  (3)通过融资租赁租入的牢靠资产情形

  不适用。

  (4)通过谋划租赁租出的牢靠资产

  不适用。

  (5)未办妥产权证书的牢靠资产情形

  不适用。

  (6)牢靠资产整理

  不适用。

  17、在建工程

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  在建工程3,596,953.187,542,564.35

  合计3,596,953.187,542,564.35(1)在建工程情形

  单元:元

  项目

  期末余额期初余额

  账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  航电枢纽机组

  刷新

  1,035,926.42

  1,035,926.42

  机组扩容项目

  3,509,684.75

  3,509,684.75

  机组装备防腐

  600,000.00

  600,000.00

  水电公司扩机

  勘探设计项目

  2,996,953.18

  2,996,953.18

  2,996,953.18

  2,996,953.18

  合计

  3,596,953.18

  3,596,953.18

  7,542,564.35

  7,542,564.35

  (2)主要在建工程项目本期变换情形

  单元:元

  项目

  名称

  预算

  数

  期初

  余额

  本期

  增添

  金额

  本期

  转入

  牢靠

  资产

  金额

  本期

  其他

  镌汰

  金额

  期末

  余额

  工程

  累计

  投入

  占预

  算比

  例

  工程

  进度

  利息

  资源

  化累

  计金

  额

  其中:

  本期

  利息

  资源

  化金

  额

  本期

  利息

  资源

  化率

  资金

  泉源

  航电

  枢纽

  机组

  刷新

  6,870,

  000.00

  1,035,

  926.42

  1,035,

  926.42

  100.00

  %

  100.00

  %

  自筹

  机组

  扩容

  项目

  3,700,

  000.00

  3,509,

  684.75

  3,509,

  684.75

  100.00

  %

  100.00

  %

  自筹

  机组

  装备

  防腐

  2,080,

  000.00

  600,00

  0.00

  600,00

  0.00

  28.85

  %

  28.85

  %

  自筹

  水电

  公司

  扩机

  勘探

  设计

  项目

  17,000

  ,000.0

  0

  2,996,

  953.18

  2,996,

  953.18

  17.63

  %

  17.63

  %

  自筹

  合计

  29,650

  ,000.0

  0

  7,542,

  564.35

  600,00

  0.00

  1,035,

  926.42

  3,509,

  684.75

  3,596,

  953.18

  --

  -

  (3)本期计提在建工程减值准备情形

  不适用。

  106

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  (4)工程物资

  不适用。

  18、生产性生物资产

  (1)接纳成本计量模式的生产性生物资产

  □适用

  √不适用

  (2)接纳公允价值计量模式的生产性生物资产

  □适用

  √不适用

  19、油气资产

  □适用

  √不适用

  20、无形资产

  (1)无形资产情形

  单元:元

  项目土地使用权专利权非专利手艺软件合计

  一、账面原值

  1.期初余额

  16,275,376.00

  377,667.19

  16,653,043.19

  2.本期增添

  金额

  187,655.18

  187,655.18(1)购置

  187,655.18

  187,655.18(2)内部

  研发

  (3)企业

  合并增添

  3.本期镌汰金

  额

  (1)处置

  4.期末余额

  16,275,376.00

  565,322.37

  16,840,698.37

  二、累计摊销

  107

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  1.期初余额

  2,645,791.36

  243,421.82

  2,889,213.18

  2.本期增添

  金额

  325,507.44

  49,634.57

  375,142.01(1)计提

  325,507.44

  49,634.57

  375,142.01

  3.本期镌汰

  金额

  (1)处置

  4.期末余额

  2,971,298.80

  293,056.39

  3,264,355.19

  三、减值准备

  1.期初余额

  2.本期增添

  金额

  (1)计提

  3.本期镌汰

  金额

  (1)处置

  4.期末余额

  四、账面价值

  1.期末账面

  价值

  13,304,077.20

  272,265.98

  13,576,343.18

  2.期初账面

  价值

  13,629,584.64

  134,245.37

  13,763,830.01

  本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

  (2)未办妥产权证书的土地使用权情形

  不适用。

  21、开发支出

  不适用。

  108

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  10922、商誉

  (1)商誉账面原值

  单元:元

  被投资单元名

  称或形成商誉

  的事项

  期初余额本期增添本期镌汰期末余额

  湖南泛爱医疗

  工业有限公司

  20,847,778.7720,847,778.77(2)商誉减值准备

  单元:元

  被投资单元名

  称或形成商誉

  的事项

  期初余额本期增添本期镌汰期末余额

  说明商誉减值测试历程、要害参数(如预计未来现金流量现值时的展望期增添率、稳固期增添率、利润率、折现率、展望期

  等)及商誉减值损失简直认要领:

  凭证企业会计准则等相关划定,公司控股子公司湖南生长康年对商誉举行了减值测试。今年度减值测

  试历程中,湖南生长康年凭证历史履历及对市场生长的展望,以未来年度现金流量展望为基础举行谋划业

  绩剖析和评估,并综合思量企业谋划所处的经济、手艺或者执法等情形以及资产所处的市场在当期或者近

  期未发生重大转变等因素后,接纳开元资产评估有限公司出具的《湖南生长康年医疗工业投资有限公司拟

  举行商誉减值测试所涉及的湖南泛爱医疗工业有限公司股东所有权益价值》(开元评报字〔2018〕043号报

  告)中的参数和要领盘算可接纳金额。

  上述对可接纳金额的预计批注商誉未发生减值迹象,无需计提减值准备。

  商誉减值测试的影响

  其他说明

  23、恒久待摊用度

  单元:元

  项目期初余额本期增添金额本期摊销金额其他镌汰金额期末余额

  装修费41,630,663.523,802,585.803,583,747.94908,667.7940,940,833.59

  租金1,433,177.041,433,177.04

  浮式拦污栅修复

  工程

  140,578.0915,765.76124,812.33

  水下修建物水下152,627.6217,117.12135,510.50

  10922、商誉

  (1)商誉账面原值

  单元:元

  被投资单元名

  称或形成商誉

  的事项

  期初余额本期增添本期镌汰期末余额

  湖南泛爱医疗

  工业有限公司

  20,847,778.7720,847,778.77(2)商誉减值准备

  单元:元

  被投资单元名

  称或形成商誉

  的事项

  期初余额本期增添本期镌汰期末余额

  说明商誉减值测试历程、要害参数(如预计未来现金流量现值时的展望期增添率、稳固期增添率、利润率、折现率、展望期

  等)及商誉减值损失简直认要领:

  凭证企业会计准则等相关划定,公司控股子公司湖南生长康年对商誉举行了减值测试。今年度减值测

  试历程中,湖南生长康年凭证历史履历及对市场生长的展望,以未来年度现金流量展望为基础举行谋划业

  绩剖析和评估,并综合思量企业谋划所处的经济、手艺或者执法等情形以及资产所处的市场在当期或者近

  期未发生重大转变等因素后,接纳开元资产评估有限公司出具的《湖南生长康年医疗工业投资有限公司拟

  举行商誉减值测试所涉及的湖南泛爱医疗工业有限公司股东所有权益价值》(开元评报字〔2018〕043号报

  告)中的参数和要领盘算可接纳金额。

  上述对可接纳金额的预计批注商誉未发生减值迹象,无需计提减值准备。

  商誉减值测试的影响

  其他说明

  23、恒久待摊用度

  单元:元

  项目期初余额本期增添金额本期摊销金额其他镌汰金额期末余额

  装修费41,630,663.523,802,585.803,583,747.94908,667.7940,940,833.59

  租金1,433,177.041,433,177.04

  浮式拦污栅修复

  工程

  140,578.0915,765.76124,812.33

  水下修建物水下152,627.6217,117.12135,510.50

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  110

  补强施工

  综合楼刷新项目441,233.2848,134.56393,098.72

  航电枢纽机组改

  造

  2,367,807.46566,398.201,801,409.26

  机组扩容项目3,509,684.7594,245.283,415,439.47

  合计46,166,087.017,312,270.555,664,340.621,002,913.0746,811,103.87

  其他说明

  24、递延所得税资产/递延所得税欠债

  (1)未经抵销的递延所得税资产

  单元:元

  项目

  期末余额期初余额

  可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

  资产减值准备1,401,352.49350,255.97693,455.10173,363.78

  合计1,401,352.49350,255.97693,455.10173,363.78(2)未经抵销的递延所得税欠债

  不适用。

  (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或欠债

  单元:元

  项目

  递延所得税资产和负

  债期末互抵金额

  抵销后递延所得税资

  产或欠债期末余额

  递延所得税资产和负

  债期初互抵金额

  抵销后递延所得税资

  产或欠债期初余额

  递延所得税资产350,255.97173,363.78(4)未确认递延所得税资产明细

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  可抵扣暂时性差异9,117,157.942,878,833.47

  可抵扣亏损110,947,203.3374,726,489.05

  合计120,064,361.2777,605,322.52(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

  单元:元

  110

  补强施工

  综合楼刷新项目441,233.2848,134.56393,098.72

  航电枢纽机组改

  造

  2,367,807.46566,398.201,801,409.26

  机组扩容项目3,509,684.7594,245.283,415,439.47

  合计46,166,087.017,312,270.555,664,340.621,002,913.0746,811,103.87

  其他说明

  24、递延所得税资产/递延所得税欠债

  (1)未经抵销的递延所得税资产

  单元:元

  项目

  期末余额期初余额

  可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

  资产减值准备1,401,352.49350,255.97693,455.10173,363.78

  合计1,401,352.49350,255.97693,455.10173,363.78(2)未经抵销的递延所得税欠债

  不适用。

  (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或欠债

  单元:元

  项目

  递延所得税资产和负

  债期末互抵金额

  抵销后递延所得税资

  产或欠债期末余额

  递延所得税资产和负

  债期初互抵金额

  抵销后递延所得税资

  产或欠债期初余额

  递延所得税资产350,255.97173,363.78(4)未确认递延所得税资产明细

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  可抵扣暂时性差异9,117,157.942,878,833.47

  可抵扣亏损110,947,203.3374,726,489.05

  合计120,064,361.2777,605,322.52(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

  单元:元

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  111

  年份期末金额期初金额备注

  2019年3,944,307.267,897,112.382020年9,705,635.633,944,307.262021年20,837,543.399,705,635.632022年31,856,027.2321,323,406.552023年44,603,689.8231,856,027.23

  合计110,947,203.3374,726,489.05--

  其他说明:

  25、其他非流动资产

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  预付装备款118,111.00769,620.00

  预付工程款397,129.00327,381.30

  合计515,240.001,097,001.30

  其他说明:

  26、短期乞贷

  (1)短期乞贷分类

  不适用。

  (2)已逾期未送还的短期乞贷情形

  不适用。

  27、以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融欠债

  不适用。

  28、衍生金融欠债

  □适用√不适用

  29、应付票据及应付账款

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  111

  年份期末金额期初金额备注

  2019年3,944,307.267,897,112.382020年9,705,635.633,944,307.262021年20,837,543.399,705,635.632022年31,856,027.2321,323,406.552023年44,603,689.8231,856,027.23

  合计110,947,203.3374,726,489.05--

  其他说明:

  25、其他非流动资产

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  预付装备款118,111.00769,620.00

  预付工程款397,129.00327,381.30

  合计515,240.001,097,001.30

  其他说明:

  26、短期乞贷

  (1)短期乞贷分类

  不适用。

  (2)已逾期未送还的短期乞贷情形

  不适用。

  27、以公允价值计量且其变换计入当期损益的金融欠债

  不适用。

  28、衍生金融欠债

  □适用√不适用

  29、应付票据及应付账款

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  112

  应付账款19,224,054.5426,260,475.64

  合计19,224,054.5426,260,475.64(1)应付票据分类列示

  不适用。

  (2)应付账款列示

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  应付货款953,198.021,150,734.78

  应付工程款和装备款18,270,856.5225,109,740.86

  合计19,224,054.5426,260,475.64(3)账龄凌驾1年的主要应付账款

  不适用。

  30、预收款子

  (1)预收款子列示

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  医疗款1,201,770.091,886,068.46

  货款78,815.3713,928.77

  其他120,686.07121,488.77

  合计1,401,271.532,021,486.00

  112

  应付账款19,224,054.5426,260,475.64

  合计19,224,054.5426,260,475.64(1)应付票据分类列示

  不适用。

  (2)应付账款列示

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  应付货款953,198.021,150,734.78

  应付工程款和装备款18,270,856.5225,109,740.86

  合计19,224,054.5426,260,475.64(3)账龄凌驾1年的主要应付账款

  不适用。

  30、预收款子

  (1)预收款子列示

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  医疗款1,201,770.091,886,068.46

  货款78,815.3713,928.77

  其他120,686.07121,488.77

  合计1,401,271.532,021,486.00

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  (2)账龄凌驾

  1年的主要预收款子

  不适用。

  (3)期末制作条约形成的已结算未完工项目情形

  不适用。

  31、应付职工薪酬

  (1)应付职工薪酬列示

  单元:元

  项目期初余额本期增添本期镌汰期末余额

  一、短期薪酬

  20,924,839.40

  65,436,045.48

  65,484,894.51

  20,875,990.37

  二、去职后福利

  -设定

  提存妄想

  80,728.26

  5,147,516.55

  3,885,976.75

  1,342,268.06

  三、辞退福利

  347,298.00

  306,882.00

  40,416.00

  合计

  21,005,567.66

  70,930,860.03

  69,677,753.26

  22,258,674.43

  (2)短期薪酬列示

  单元:元

  项目期初余额本期增添本期镌汰期末余额

  1、人为、奖金、津贴

  和津贴

  15,600,446.53

  56,435,487.78

  56,449,921.67

  15,586,012.64

  2、职工福利费

  1,351,997.43

  1,351,997.43

  3、社会保险费

  1,056,646.96

  2,787,481.69

  3,794,732.42

  49,396.23

  其中:医疗保险费

  1,041,779.57

  2,517,061.03

  3,537,911.97

  20,928.63

  工伤保险费

  1,058.78

  141,240.60

  128,604.93

  13,694.45

  生育保险费

  13,808.61

  129,180.06

  128,215.52

  14,773.15

  4、住房公积金

  71,388.00

  2,976,732.00

  2,969,383.00

  78,737.00

  5、工会经费和职工教

  育经费

  4,196,357.91

  1,884,346.58

  918,859.99

  5,161,844.50

  合计

  20,924,839.40

  65,436,045.48

  65,484,894.51

  20,875,990.37

  (3)设定提存妄想列示

  单元:元

  113

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  114

  项目期初余额本期增添本期镌汰期末余额

  1、基本养老保险73,605.403,720,078.463,742,790.4650,893.402、失业保险费7,122.86137,038.09143,186.29974.663、企业年金缴费1,290,400.001,290,400.00

  合计80,728.265,147,516.553,885,976.751,342,268.06

  其他说明:

  32、应交税费

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  增值税7,093,682.7129,703.60

  企业所得税12,943,694.07837,852.48

  小我私人所得税202,391.63159,954.17

  都市维护建设税276,393.431,790.23

  房产税3,778.47

  土地使用税83,742.1746,473.17

  教育费附加221,735.351,713.54

  印花税239.649,569.52

  合计20,821,879.001,090,835.18

  其他说明:

  33、其他应付款

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  其他应付款23,295,977.9123,213,386.54

  合计23,295,977.9123,213,386.54

  114

  项目期初余额本期增添本期镌汰期末余额

  1、基本养老保险73,605.403,720,078.463,742,790.4650,893.402、失业保险费7,122.86137,038.09143,186.29974.663、企业年金缴费1,290,400.001,290,400.00

  合计80,728.265,147,516.553,885,976.751,342,268.06

  其他说明:

  32、应交税费

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  增值税7,093,682.7129,703.60

  企业所得税12,943,694.07837,852.48

  小我私人所得税202,391.63159,954.17

  都市维护建设税276,393.431,790.23

  房产税3,778.47

  土地使用税83,742.1746,473.17

  教育费附加221,735.351,713.54

  印花税239.649,569.52

  合计20,821,879.001,090,835.18

  其他说明:

  33、其他应付款

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  其他应付款23,295,977.9123,213,386.54

  合计23,295,977.9123,213,386.54

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  115(1)应付利息

  不适用。

  (2)应付股利

  不适用。

  (3)其他应付款

  1)按款子性子列示其他应付款

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  保证金777,629.69594,134.94

  往来款18,927,997.5019,517,754.16

  应付暂收款3,190,350.723,101,497.44

  拆乞贷400,000.00

  合计23,295,977.9123,213,386.542)账龄凌驾1年的主要其他应付款

  不适用。

  34、持有待售欠债

  不适用。

  35、一年内到期的非流动欠债

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  一年内到期的恒久乞贷4,000,000.004,000,000.00

  合计4,000,000.004,000,000.00

  其他说明:

  115(1)应付利息

  不适用。

  (2)应付股利

  不适用。

  (3)其他应付款

  1)按款子性子列示其他应付款

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  保证金777,629.69594,134.94

  往来款18,927,997.5019,517,754.16

  应付暂收款3,190,350.723,101,497.44

  拆乞贷400,000.00

  合计23,295,977.9123,213,386.542)账龄凌驾1年的主要其他应付款

  不适用。

  34、持有待售欠债

  不适用。

  35、一年内到期的非流动欠债

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  一年内到期的恒久乞贷4,000,000.004,000,000.00

  合计4,000,000.004,000,000.00

  其他说明:

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  11636、其他流动欠债

  不适用。

  37、恒久乞贷

  (1)恒久乞贷分类

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  抵押乞贷131,000,000.00135,000,000.00

  合计131,000,000.00135,000,000.00

  恒久乞贷分类的说明:

  其他说明,包罗利率区间:

  38、应付债券

  (1)应付债券

  不适用。

  11636、其他流动欠债

  不适用。

  37、恒久乞贷

  (1)恒久乞贷分类

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  抵押乞贷131,000,000.00135,000,000.00

  合计131,000,000.00135,000,000.00

  恒久乞贷分类的说明:

  其他说明,包罗利率区间:

  38、应付债券

  (1)应付债券

  不适用。

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  117(2)应付债券的增减变换(不包罗划分为金融欠债的优先股、永续债等其他金融工具)

  不适用。

  (3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

  不适用。

  (4)划分为金融欠债的其他金融工具说明

  不适用。

  39、恒久应付款

  不适用。

  (1)按款子性子列示恒久应付款

  不适用。

  (2)专项应付款

  不适用。

  40、恒久应付职工薪酬

  (1)恒久应付职工薪酬表

  不适用。

  (2)设定受益妄想变换情形

  不适用。

  41、预计欠债

  不适用。

  42、递延收益

  单元:元

  项目期初余额本期增添本期镌汰期末余额形成缘故原由

  政府津贴2,443,375.21780,000.00351,345.122,872,030.09收到的政府津贴

  合计2,443,375.21780,000.00351,345.122,872,030.09--

  117(2)应付债券的增减变换(不包罗划分为金融欠债的优先股、永续债等其他金融工具)

  不适用。

  (3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

  不适用。

  (4)划分为金融欠债的其他金融工具说明

  不适用。

  39、恒久应付款

  不适用。

  (1)按款子性子列示恒久应付款

  不适用。

  (2)专项应付款

  不适用。

  40、恒久应付职工薪酬

  (1)恒久应付职工薪酬表

  不适用。

  (2)设定受益妄想变换情形

  不适用。

  41、预计欠债

  不适用。

  42、递延收益

  单元:元

  项目期初余额本期增添本期镌汰期末余额形成缘故原由

  政府津贴2,443,375.21780,000.00351,345.122,872,030.09收到的政府津贴

  合计2,443,375.21780,000.00351,345.122,872,030.09--

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  涉及政府津贴的项目:

  单元:元

  欠债项目期初余额

  本期新增

  津贴金额

  本期计入

  营业外收

  入金额

  本期计入

  其他收益

  金额

  本期冲减

  成本用度

  金额

  其他变换期末余额

  与资产相

  关/与收益

  相关

  株洲县财

  政税费返

  还

  2,143,178.

  15

  58,822.48

  2,084,355.

  67

  与资产相

  关

  书院社区

  日间照料

  中央建设

  津贴

  145,714.30

  34,285.73

  111,428.57

  与资产相

  关

  岳龙社区

  日间照料

  中央建设

  津贴

  154,482.76

  40,000.00

  82,503.19

  111,979.57

  与资产相

  关

  桂芳村社

  区建设补

  贴

  200,000.00

  17,777.76

  182,222.24

  与资产相

  关

  赤岭路社

  区建设补

  贴

  160,000.00

  37,446.81

  122,553.19

  与资产相

  关

  友谊社区

  建设津贴

  160,000.00

  33,207.56

  126,792.44

  与资产相

  关

  创远社区

  建设津贴

  60,000.00

  24,444.45

  35,555.55

  与资产相

  关

  东广济桥

  建设津贴

  160,000.00

  62,857.14

  97,142.86

  与资产相

  关

  其他说明:

  1)凭证湖南省财政厅《关于返还湖南金果实业股份有限公司重组过户已缴税费的通知》(湘财建函

  〔2010〕88号),公司于2010年12月30日收到株洲县财政税费返还3,590,000.00元,其中资产转让契税

  2,559,837.29元,按资产使用年限摊销,本期摊销58,822.48元。

  2)公司控股子公司湖南生长养老于2017年8月8日收到湖南省长沙市天心区民政局发放书院社区日间

  照料中央建设津贴160,000.00元,凭证与社区签署的运营协议限期举行摊销,本期摊销34,285.73元。

  3)公司控股子公司湖南生长养老于2017年12月28日收到湖南省长沙市望月湖街道服务处岳龙社区居

  民委员会发放岳龙社区日间照料中央建设津贴160,000.00元,凭证与社区签署的运营协议限期举行摊销,

  本期摊销66,206.89元;公司控股子公司湖南生长养老公司于2018年2月1日收到长沙市岳麓区民政局发放

  118

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  119

  岳龙社区日间照料中央建设津贴40,000.00元,凭证与社区签署的运营协议限期举行摊销,本期摊销

  16,296.30元。

  4)公司控股子公司湖南生长养老于2018年9月30日收到湖南省长沙市天心区民政局发放桂芳村社区建

  设津贴200,000.00元,凭证与社区签署的运营协议限期举行摊销,本期摊销17,777.76元。

  5)公司控股子公司湖南生长养老于2018年2月13日收到湖南省长沙市天心区民政局发放赤岭路社区建

  设津贴160,000.00元,凭证与社区签署的运营协议限期举行摊销,本期摊销37,446.81元。

  6)公司控股子公司湖南生长养老于2018年2月13日收到湖南省长沙市天心区民政局发放友谊社区建设

  津贴160,000.00元,凭证与社区签署的运营协议限期举行摊销,本期摊销33,207.56元。

  7)公司控股子公司湖南生长养老于2018年2月13日收到湖南省长沙市天心区民政局发放创远社区建设

  津贴60,000.00元,凭证与社区签署的运营协议限期举行摊销,本期摊销24,444.45元。

  8)公司控股子公司湖南生长养老于2018年2月8日收到湖南省长沙市芙蓉区民政局发放东广济桥建设

  津贴160,000.00元,凭证与社区签署的运营协议限期举行摊销,本期摊销62,857.14元。

  43、其他非流动欠债

  不适用。

  44、股本

  单元:元

  期初余额

  本次变换增减(+、—)

  期末余额

  刊行新股送股公积金转股其他小计

  股份总数

  464,158,282.0000000464,158,282.00

  其他说明:

  阻止2018年12月31日,湖南生长资产治理整体有限公司持有本公司股份208,833,642股,占公司总股

  本的44.99%。

  119

  岳龙社区日间照料中央建设津贴40,000.00元,凭证与社区签署的运营协议限期举行摊销,本期摊销

  16,296.30元。

  4)公司控股子公司湖南生长养老于2018年9月30日收到湖南省长沙市天心区民政局发放桂芳村社区建

  设津贴200,000.00元,凭证与社区签署的运营协议限期举行摊销,本期摊销17,777.76元。

  5)公司控股子公司湖南生长养老于2018年2月13日收到湖南省长沙市天心区民政局发放赤岭路社区建

  设津贴160,000.00元,凭证与社区签署的运营协议限期举行摊销,本期摊销37,446.81元。

  6)公司控股子公司湖南生长养老于2018年2月13日收到湖南省长沙市天心区民政局发放友谊社区建设

  津贴160,000.00元,凭证与社区签署的运营协议限期举行摊销,本期摊销33,207.56元。

  7)公司控股子公司湖南生长养老于2018年2月13日收到湖南省长沙市天心区民政局发放创远社区建设

  津贴60,000.00元,凭证与社区签署的运营协议限期举行摊销,本期摊销24,444.45元。

  8)公司控股子公司湖南生长养老于2018年2月8日收到湖南省长沙市芙蓉区民政局发放东广济桥建设

  津贴160,000.00元,凭证与社区签署的运营协议限期举行摊销,本期摊销62,857.14元。

  43、其他非流动欠债

  不适用。

  44、股本

  单元:元

  期初余额

  本次变换增减(+、—)

  期末余额

  刊行新股送股公积金转股其他小计

  股份总数

  464,158,282.0000000464,158,282.00

  其他说明:

  阻止2018年12月31日,湖南生长资产治理整体有限公司持有本公司股份208,833,642股,占公司总股

  本的44.99%。

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  12045、其他权益工具

  (1)期末刊行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情形

  不适用。

  (2)期末刊行在外的优先股、永续债等金融工具变换情形表

  不适用。

  46、资源公积

  单元:元

  项目期初余额本期增添本期镌汰期末余额

  资源溢价(股本溢价)2,045,030,281.803,125,961.282,041,904,320.52

  其他资源公积92,710,349.0592,710,349.05

  合计2,137,740,630.853,125,961.282,134,614,669.57

  其他说明,包罗本期增减变换情形、变换缘故原由说明:

  经公司第九届董事会第七次聚会会议审议通过,公司向控股子公司湖南生长养老增资18,000,000.00元,

  认缴出资比例由51%增添到82.5%。阻止到本陈诉期末,本次增资已到位18,000,000.00元,公司实缴出资

  比例由51%增添到82.5%,凭证企业会计准则等相关划定,在合并报表层面冲减资源公积-股本溢价

  3,125,961.28元。

  47、库存股

  不适用。

  48、其他综合收益

  不适用。

  49、专项储蓄

  不适用。

  50、盈余公积

  单元:元

  项目期初余额本期增添本期镌汰期末余额

  法定盈余公积32,034,736.3810,232,980.3642,267,716.74

  12045、其他权益工具

  (1)期末刊行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情形

  不适用。

  (2)期末刊行在外的优先股、永续债等金融工具变换情形表

  不适用。

  46、资源公积

  单元:元

  项目期初余额本期增添本期镌汰期末余额

  资源溢价(股本溢价)2,045,030,281.803,125,961.282,041,904,320.52

  其他资源公积92,710,349.0592,710,349.05

  合计2,137,740,630.853,125,961.282,134,614,669.57

  其他说明,包罗本期增减变换情形、变换缘故原由说明:

  经公司第九届董事会第七次聚会会议审议通过,公司向控股子公司湖南生长养老增资18,000,000.00元,

  认缴出资比例由51%增添到82.5%。阻止到本陈诉期末,本次增资已到位18,000,000.00元,公司实缴出资

  比例由51%增添到82.5%,凭证企业会计准则等相关划定,在合并报表层面冲减资源公积-股本溢价

  3,125,961.28元。

  47、库存股

  不适用。

  48、其他综合收益

  不适用。

  49、专项储蓄

  不适用。

  50、盈余公积

  单元:元

  项目期初余额本期增添本期镌汰期末余额

  法定盈余公积32,034,736.3810,232,980.3642,267,716.74

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  121

  合计32,034,736.3810,232,980.3642,267,716.74

  盈余公积说明,包罗本期增减变换情形、变换缘故原由说明:

  本期增添系按母公司净利润的10%提取法定盈余公积。

  51、未分配利润

  单元:元

  项目本期上期

  调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)150,161,020.8094,524,527.06

  调整后期初未分配利润150,161,020.8094,524,527.06

  项目

  本期发生额上期发生额

  收入成本收入成本

  主营营业266,468,409.35150,782,962.74244,113,065.61122,961,895.49

  其他营业242,965.50374,657.13316,649.31

  合计266,711,374.85150,782,962.74244,487,722.74123,278,544.80

  加:本期归属于母公司所有者的净利润94,615,017.9089,008,111.18

  减:提取法定盈余公积10,232,980.3610,163,703.34

  应付通俗股股利23,207,914.1023,207,914.10

  期末未分配利润211,335,144.24150,161,020.80

  调整期初未分配利润明细:

  1)、由于《企业会计准则》及其相关新划定举行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

  2)、由于会计政策变换,影响期初未分配利润0.00元。

  3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

  4)、由于统一控制导致的合并规模变换,影响期初未分配利润0.00元。

  5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

  52、营业收入和营业成本

  单元:元

  53、税金及附加

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  都市维护建设税1,691,648.002,472,876.19

  教育费附加1,642,209.201,755,386.67

  房产税2,293,691.831,831,038.32

  121

  合计32,034,736.3810,232,980.3642,267,716.74

  盈余公积说明,包罗本期增减变换情形、变换缘故原由说明:

  本期增添系按母公司净利润的10%提取法定盈余公积。

  51、未分配利润

  单元:元

  项目本期上期

  调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)150,161,020.8094,524,527.06

  调整后期初未分配利润150,161,020.8094,524,527.06

  项目

  本期发生额上期发生额

  收入成本收入成本

  主营营业266,468,409.35150,782,962.74244,113,065.61122,961,895.49

  其他营业242,965.50374,657.13316,649.31

  合计266,711,374.85150,782,962.74244,487,722.74123,278,544.80

  加:本期归属于母公司所有者的净利润94,615,017.9089,008,111.18

  减:提取法定盈余公积10,232,980.3610,163,703.34

  应付通俗股股利23,207,914.1023,207,914.10

  期末未分配利润211,335,144.24150,161,020.80

  调整期初未分配利润明细:

  1)、由于《企业会计准则》及其相关新划定举行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

  2)、由于会计政策变换,影响期初未分配利润0.00元。

  3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

  4)、由于统一控制导致的合并规模变换,影响期初未分配利润0.00元。

  5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

  52、营业收入和营业成本

  单元:元

  53、税金及附加

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  都市维护建设税1,691,648.002,472,876.19

  教育费附加1,642,209.201,755,386.67

  房产税2,293,691.831,831,038.32

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  土地使用税

  931,291.43

  985,273.36

  印花税

  127,877.64

  85,211.95

  合计

  6,686,718.10

  7,129,786.49

  其他说明:

  54、销售用度

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  职工薪酬

  25,913.95

  99,687.94

  宣传推广费

  85,371.80

  159,380.91

  其他

  6,877.97

  51,369.36

  合计

  118,163.72

  310,438.21

  其他说明:

  55、治理用度

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  职工薪酬

  30,632,344.76

  30,850,704.87

  办公室租赁及物管费

  1,456,474.02

  1,551,516.04

  税费

  23,375.36

  30,843.86

  折旧及摊销

  3,445,399.64

  3,708,070.78

  营业招待费

  213,377.89

  972,789.71

  车辆使用费

  854,294.67

  834,715.66

  办公费

  612,518.77

  1,223,335.75

  审计、咨询费

  1,630,846.53

  2,141,609.52

  差盘缠

  494,857.19

  740,046.19

  信息披露费

  762,547.17

  809,433.97

  其他

  2,899,835.15

  4,393,464.00

  合计

  43,025,871.15

  47,256,530.35

  其他说明:无。

  122

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  12356、研发用度

  不适用。

  57、财政用度

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  利息支出7,218,359.857,334,906.31

  利息收入-18,943,334.78-3,418,784.45

  手续费47,089.3242,509.77

  合计-11,677,885.613,958,631.63

  其他说明:

  58、资产减值损失

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  一、坏账损失1,024,160.43380,188.10

  二、存货减价损失8,365,436.64

  合计9,389,597.07380,188.10

  其他说明:

  59、其他收益

  单元:元

  发生其他收益的泉源本期发生额上期发生额

  社区日间照料中央建设津贴292,522.6419,802.94

  社区居家养老运营津贴3,115,000.00230,000.00

  社区房租津贴281,970.00

  株洲县财政税费返还58,822.4858,822.48

  其他津贴201,200.00

  合计3,949,515.12308,625.4260、投资收益

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  12356、研发用度

  不适用。

  57、财政用度

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  利息支出7,218,359.857,334,906.31

  利息收入-18,943,334.78-3,418,784.45

  手续费47,089.3242,509.77

  合计-11,677,885.613,958,631.63

  其他说明:

  58、资产减值损失

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  一、坏账损失1,024,160.43380,188.10

  二、存货减价损失8,365,436.64

  合计9,389,597.07380,188.10

  其他说明:

  59、其他收益

  单元:元

  发生其他收益的泉源本期发生额上期发生额

  社区日间照料中央建设津贴292,522.6419,802.94

  社区居家养老运营津贴3,115,000.00230,000.00

  社区房租津贴281,970.00

  株洲县财政税费返还58,822.4858,822.48

  其他津贴201,200.00

  合计3,949,515.12308,625.4260、投资收益

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  124

  权益法核算的恒久股权投资收益21,081,572.2026,450,285.88

  可供出售金融资产在持有时代的投资收益5,026,078.275,563,426.42

  理工业品收益11,409,485.1511,670,274.31

  合计37,517,135.6243,683,986.61

  其他说明:

  61、公允价值变换收益

  不适用。

  62、资产处置收益

  单元:元

  资产处置收益的泉源本期发生额上期发生额

  牢靠资产处置收益-187,977.3563、营业外收入

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  计入当期非经常性损益的金

  额

  非流动资产毁损报废利得1,737.68

  其他1,537.17171,932.741,537.17

  合计1,537.17173,670.421,537.17

  计入当期损益的政府津贴:

  单元:元

  津贴项目发放主体发放缘故原由性子类型

  津贴是否

  影响昔时

  盈亏

  是否特殊

  津贴

  本期发生

  金额

  上期发生

  金额

  与资产相

  关/与收益

  相关

  其他说明:

  64、营业外支出

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  计入当期非经常性损益的金

  额

  对外捐赠29,100.00137,955.0029,100.00

  非流动资产毁损报废损失56,368.74

  其他6,573.68746.616,573.68

  124

  权益法核算的恒久股权投资收益21,081,572.2026,450,285.88

  可供出售金融资产在持有时代的投资收益5,026,078.275,563,426.42

  理工业品收益11,409,485.1511,670,274.31

  合计37,517,135.6243,683,986.61

  其他说明:

  61、公允价值变换收益

  不适用。

  62、资产处置收益

  单元:元

  资产处置收益的泉源本期发生额上期发生额

  牢靠资产处置收益-187,977.3563、营业外收入

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  计入当期非经常性损益的金

  额

  非流动资产毁损报废利得1,737.68

  其他1,537.17171,932.741,537.17

  合计1,537.17173,670.421,537.17

  计入当期损益的政府津贴:

  单元:元

  津贴项目发放主体发放缘故原由性子类型

  津贴是否

  影响昔时

  盈亏

  是否特殊

  津贴

  本期发生

  金额

  上期发生

  金额

  与资产相

  关/与收益

  相关

  其他说明:

  64、营业外支出

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  计入当期非经常性损益的金

  额

  对外捐赠29,100.00137,955.0029,100.00

  非流动资产毁损报废损失56,368.74

  其他6,573.68746.616,573.68

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  125

  合计35,673.68195,070.3535,673.68

  其他说明:无。

  65、所得税用度

  (1)所得税用度表

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  当期所得税用度35,740,141.9828,316,319.50

  递延所得税用度-176,892.19-60,374.95

  合计35,563,249.7928,255,944.55(2)会计利润与所得税用度调整历程

  单元:元

  项目本期发生额

  利润总额109,630,484.56

  按法定/适用税率盘算的所得税用度27,407,621.14

  子公司适用差异税率的影响-107,046.42

  调整以前时代所得税的影响54,556.07

  非应税收入的影响-5,271,541.33

  不行抵扣的成本、用度和损失的影响280,010.99

  使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-121,465.79

  本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

  亏损的影响

  13,321,115.13

  所得税用度35,563,249.79

  其他说明

  66、其他综合收益

  详见附注。

  67、现金流量表项目

  (1)收到的其他与谋划运动有关的现金

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  125

  合计35,673.68195,070.3535,673.68

  其他说明:无。

  65、所得税用度

  (1)所得税用度表

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  当期所得税用度35,740,141.9828,316,319.50

  递延所得税用度-176,892.19-60,374.95

  合计35,563,249.7928,255,944.55(2)会计利润与所得税用度调整历程

  单元:元

  项目本期发生额

  利润总额109,630,484.56

  按法定/适用税率盘算的所得税用度27,407,621.14

  子公司适用差异税率的影响-107,046.42

  调整以前时代所得税的影响54,556.07

  非应税收入的影响-5,271,541.33

  不行抵扣的成本、用度和损失的影响280,010.99

  使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-121,465.79

  本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

  亏损的影响

  13,321,115.13

  所得税用度35,563,249.79

  其他说明

  66、其他综合收益

  详见附注。

  67、现金流量表项目

  (1)收到的其他与谋划运动有关的现金

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  利息收入

  3,035,115.60

  3,418,784.45

  政府津贴

  4,378,170.00

  550,000.00

  其他

  2,885,203.07

  1,210,878.91

  合计

  10,298,488.67

  5,179,663.36

  收到的其他与谋划运动有关的现金说明:

  (2)支付的其他与谋划运动有关的现金

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  营业招待费

  213,377.89

  972,789.71

  审计、咨询费

  1,728,697.32

  2,270,106.09

  办公费

  612,518.77

  1,252,695.81

  信息披露费

  800,674.53

  858,000.01

  办公室租赁及物管费

  1,529,297.72

  8,171,630.14

  车辆使用费

  854,294.67

  834,715.66

  差盘缠

  524,548.62

  740,046.19

  董事会经费

  279,431.60

  245,965.76

  支付往来款

  4,067,837.74

  1,059,524.08

  其他

  3,081,115.91

  1,501,308.55

  合计

  13,691,794.77

  17,906,782.00

  支付的其他与谋划运动有关的现金说明:

  (3)收到的其他与投资运动有关的现金

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  银行理工业品到期收回本金及收益

  1,091,409,485.15

  2,554,950,641.43

  结构性存款利息收入

  9,300,000.00

  合计

  1,100,709,485.15

  2,554,950,641.43

  收到的其他与投资运动有关的现金说明:

  (4)支付的其他与投资运动有关的现金

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  购置银行理工业品

  1,164,000,000.00

  2,432,000,000.00

  126

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  结构性存款及智慧存款

  550,000,000.00

  合计

  1,714,000,000.00

  2,432,000,000.00

  支付的其他与投资运动有关的现金说明:

  (5)收到的其他与筹资运动有关的现金

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  收到拆乞贷

  400,000.00

  合计

  400,000.00

  收到的其他与筹资运动有关的现金说明:

  (6)支付的其他与筹资运动有关的现金

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  送还拆乞贷

  600,000.00

  600,000.00

  合计

  600,000.00

  600,000.00

  支付的其他与筹资运动有关的现金说明:

  68、现金流量表增补资料

  (1)现金流量表增补资料

  单元:元

  增补资料本期金额上期金额

  1.将净利润调治为谋划运动现金流量:

  --

  净

  利润

  74,067,234.77

  77,888,870.71

  加:资产减值准备

  9,389,597.07

  380,188.10

  牢靠资产折旧、油气资产折耗、生产性

  生物资产折旧

  71,946,514.46

  69,897,698.97

  无形资产摊销

  375,142.01

  363,128.40

  恒久待摊用度摊销

  5,664,340.62

  3,150,540.95

  处置牢靠资产、无形资产和其他恒久资

  产的损失(收益以

  “-”号填列)

  187,977.35

  牢靠资产报废损失(收益以

  “-”号填

  列)

  54,631.06

  财政用度(收益以

  “-”号填列)

  -8,689,859.33

  7,334,906.31

  127

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  投资损失(收益以

  “-”号填列)

  -37,517,135.62

  -43,683,986.61

  递延所得税资产镌汰(增添以

  “-”号

  填列)

  -176,892.19

  -60,374.95

  存货的镌汰(增添以

  “-”号填列)

  3,902,244.20

  -19,393,493.94

  谋划性应收项目的镌汰(增添以

  “-”

  号填列)

  -28,057,325.85

  -2,262,467.58

  谋划性应付项目的增添(镌汰以

  “-”

  号填列)

  18,796,066.08

  7,914,276.27

  其他

  320,000.00

  谋划运动发生的现金流量净额

  109,887,903.57

  101,903,917.69

  2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活

  动:

  --

  3.

  现金及现金等价物净变换情形:

  --

  现

  金的期末余额

  163,625,186.53

  649,374,425.16

  减:现金的期初余额

  649,374,425.16

  474,985,988.21

  现金及现金等价物净增添额

  -485,749,238.63

  174,388,436.95

  (2)本期支付的取得子公司的现金净额

  不适用。

  (3)本期收到的处置子公司的现金净额

  不适用。

  (4)现金和现金等价物的组成

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  一、现金

  163,625,186.53

  649,374,425.16

  其中:库存现金

  45,485.54

  91,653.77

  可随时用于支付的银行存款

  163,579,700.99

  649,282,771.39

  三、期末现金及现金等价物余额

  163,625,186.53

  649,374,425.16

  其他说明:期末钱币资金余额为

  713,625,186.53元,期末现金及现金等价物余额

  163,625,186.53元,差额系保本保息的

  6个

  月到期的结构性存款

  450,000,000.00元和智慧存款

  100,000,000.00元。公司治理层预计持有至到期,以是未作为现金及现金

  等价物。

  128

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  69、所有者权益变换表项目注释

  说明对上年期末余额举行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:无。

  70、所有权或使用权受到限制的资产

  单元:元

  项目期末账面价值受限缘故原由

  牢靠资产

  265,897,172.37用于恒久乞贷抵押

  应收账款

  856,024.29用于恒久乞贷质押

  合计

  266,753,196.66

  -

  其他说明:

  71、外币钱币性项目

  不适用。

  72、套期

  不适用。

  73、政府津贴

  (1)政府津贴基本情形

  单元:元

  种类金额列报项目计入当期损益的金额

  株洲县财政税费返还

  2,143,178.15其他收益

  58,822.48

  书院社区日间照料中央建设

  津贴

  145,714.30其他收益

  34,285.73

  岳龙社区日间照料中央建设

  津贴

  194,482.76其他收益

  82,503.19

  桂芳村社区建设津贴

  200,000.00其他收益

  17,777.76

  赤岭路社区建设津贴

  160,000.00其他收益

  37,446.81

  友谊社区建设津贴

  160,000.00其他收益

  33,207.56

  创远社区建设津贴

  60,000.00其他收益

  24,444.45

  东广济桥建设津贴

  160,000.00其他收益

  62,857.14

  长沙市民政局社会职能疏散

  津贴金

  300,000.00其他收益

  300,000.00

  望城区民政局树模性日间照

  300,000.00其他收益

  300,000.00

  129

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  料中央奖励

  书院路社区运营津贴

  300,000.00其他收益

  300,000.00

  赤岭路社区运营津贴

  300,000.00其他收益

  300,000.00

  岳龙社区运营津贴

  300,000.00其他收益

  300,000.00

  友谊社区运营津贴

  300,000.00其他收益

  300,000.00

  南城社区运营津贴

  275,000.00其他收益

  275,000.00

  桂芳村社区运营津贴

  270,000.00其他收益

  270,000.00

  桑梓社区运营津贴

  170,000.00其他收益

  170,000.00

  云塘社区运营津贴

  100,000.00其他收益

  100,000.00

  白沙社区运营津贴

  95,000.00其他收益

  95,000.00

  新丰社区运营津贴

  95,000.00其他收益

  95,000.00

  斑马塘社区运营津贴

  80,000.00其他收益

  80,000.00

  文昌阁社区运营津贴

  80,000.00其他收益

  80,000.00

  东广济桥社区运营津贴

  80,000.00其他收益

  80,000.00

  创远社区运营津贴

  70,000.00其他收益

  70,000.00

  东屯渡金科小微机构房租补

  贴

  181,970.00其他收益

  181,970.00

  东广济桥社区房租津贴

  100,000.00其他收益

  100,000.00

  2017年度株洲县财税孝顺

  奖

  135,000.00其他收益

  135,000.00

  下乡医疗津贴

  60,000.00其他收益

  60,000.00

  稳岗津贴

  6,200.00其他收益

  6,200.00

  (2)政府津贴退回情形

  □适用

  √不适用

  其他说明:

  130

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  13174、其他

  八、合并规模的变换

  1、非统一控制下企业合并

  (1)本期发生的非统一控制下企业合并

  不适用。

  (2)合并成本及商誉

  不适用。

  (3)被购置方于购置日可识别资产、欠债

  不适用。

  (4)购置日之前持有的股权凭证公允价值重新计量发生的利得或损失

  是否存在通过多次生意营业分步实现企业合而且在陈诉期内取得控制权的生意营业

  □是√否

  (5)购置日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购置方可识别资产、欠债公允价值的相关说明

  不适用。

  (6)其他说明

  不适用。

  13174、其他

  八、合并规模的变换

  1、非统一控制下企业合并

  (1)本期发生的非统一控制下企业合并

  不适用。

  (2)合并成本及商誉

  不适用。

  (3)被购置方于购置日可识别资产、欠债

  不适用。

  (4)购置日之前持有的股权凭证公允价值重新计量发生的利得或损失

  是否存在通过多次生意营业分步实现企业合而且在陈诉期内取得控制权的生意营业

  □是√否

  (5)购置日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购置方可识别资产、欠债公允价值的相关说明

  不适用。

  (6)其他说明

  不适用。

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  1322、统一控制下企业合并

  (1)本期发生的统一控制下企业合并

  不适用。

  (2)合并成本

  不适用。

  (3)合并日被合并方资产、欠债的账面价值

  不适用。

  3、反向购置

  不适用。

  4、处置子公司

  是否存在单次处置对子公司投资即损失控制权的情形

  □是√否

  是否存在通过多次生意营业分步处置对子公司投资且在本期损失控制权的情形

  □是√否

  5、其他缘故原由的合并规模变换

  不适用。

  6、其他

  九、在其他主体中的权益

  1、在子公司中的权益

  (1)企业整体的组成

  子公司名称主要谋划地注册地营业性子

  持股比例

  取得方式

  直接间接

  鸟儿巢公司湖南省沅陵县沅陵县电力80.00%

  非统一控制下

  企业合并

  湖南生长春华湖南省长沙县长沙县康健养老54.00%设立

  源质公司湖南省株洲市株洲市服务100.00%设立

  1322、统一控制下企业合并

  (1)本期发生的统一控制下企业合并

  不适用。

  (2)合并成本

  不适用。

  (3)合并日被合并方资产、欠债的账面价值

  不适用。

  3、反向购置

  不适用。

  4、处置子公司

  是否存在单次处置对子公司投资即损失控制权的情形

  □是√否

  是否存在通过多次生意营业分步处置对子公司投资且在本期损失控制权的情形

  □是√否

  5、其他缘故原由的合并规模变换

  不适用。

  6、其他

  九、在其他主体中的权益

  1、在子公司中的权益

  (1)企业整体的组成

  子公司名称主要谋划地注册地营业性子

  持股比例

  取得方式

  直接间接

  鸟儿巢公司湖南省沅陵县沅陵县电力80.00%

  非统一控制下

  企业合并

  湖南生长春华湖南省长沙县长沙县康健养老54.00%设立

  源质公司湖南省株洲市株洲市服务100.00%设立

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  湖南生长康年湖南省长沙市长沙市医疗

  59.14%设立

  湖南生长养老湖南省长沙市长沙市社区养老

  82.50%设立

  湖南生长水电

  公司

  湖南省株洲市株洲市电力

  100.00%设立

  在子公司的持股比例差异于表决权比例的说明:无。

  其他说明:无。

  (2)主要的非全资子公司

  单元:元

  子公司名称少数股东持股比例

  本期归属于少数股东

  的损益

  本期向少数股东宣告

  分配的股利

  期末少数股东权益余

  额

  湖南生长春华

  46.00%

  -6,615,938.06

  25,617,893.43

  湖南生长康年

  40.86%

  -6,030,109.21

  64,655,659.89

  鸟儿巢公司

  20.00%

  -679,428.73

  16,592,628.19

  湖南生长养老

  [注]

  17.50%

  -1,384,620.46

  2,520,055.08

  子公司少数股东的持股比例差异于表决权比例的说明:

  其他说明:

  [注]:经公司第九届董事会第七次聚会会议审议通过,公司向控股子公司湖南生长养老增资1,800万元,持股

  比例由51%增添到82.5%,湖南生长养老原名为湖南生长侨亚养老工业有限公司,2018年5月31日更名为湖

  南生长整体养老工业有限公司。

  (3)主要非全资子公司的主要财政信息

  单元:元

  子公

  期末余额期初余额

  司名士动

  非流

  资产流动

  非流

  欠债流动

  非流

  资产流动

  非流

  欠债

  称资产

  动资

  合计欠债

  动负

  合计资产

  动资

  合计欠债

  动负

  合计

  产债产债

  湖南

  生长

  春华

  64,290

  ,117.7

  9

  368,56

  5.88

  64,658

  ,683.6

  7

  5,093,

  697.95

  5,093,

  697.95

  82,144

  ,939.6

  2

  501,46

  9.06

  82,646

  ,408.6

  8

  8,698,

  948.92

  8,698,

  948.92

  湖南19,731

  261,84

  281,57

  109,82

  109,82

  23,895

  261,00

  284,89

  92,554

  92,554

  生长,821.5

  4,865.

  6,687.

  8,629.

  8,629.

  ,052.5

  3,103.

  8,155.

  ,434.6

  ,434.6

  康年

  8

  87

  45

  38

  38

  8

  37

  95

  8

  8

  鸟儿

  巢公

  司

  4,681,

  566.94

  266,71

  3,486.

  08

  271,39

  5,053.

  02

  188,43

  1,912.

  09

  188,43

  1,912.

  09

  6,777,

  285.89

  274,82

  1,205.

  92

  281,59

  8,491.

  81

  195,23

  8,207.

  21

  195,23

  8,207.

  21

  133

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  134

  湖南

  生长

  养老

  12,659,146.484,463,168.0417,122,314.521,934,325.34787,674.422,721,999.761,467,196.611,968,614.173,435,810.781,546,400.94300,197061,846,598.00

  单元:元

  子公司名

  称

  本期发生额上期发生额

  营业收入净利润

  综合收益

  总额

  谋划运动

  现金流量

  营业收入净利润

  综合收益

  总额

  谋划运动

  现金流量

  湖南生长

  春华

  -14,382,474.04-14,382,474.04-6,586,460.48-3,924,226.27-3,924,226.27-18,045,081.40

  湖南生长

  康年

  18,512,511.15-20,595,663.20-20,595,663.20-16,498,361.4413,219,620.33-11,168,435.84-11,168,435.84-19,796,200.40

  鸟儿巢公

  司

  18,005,510.10-3,397,143.67-3,397,143.6712,989,002.6420,395,890.32-964,158.44-964,158.4417,290,048.48

  湖南生长

  养老

  3,264,539.60-5,188,898.02-5,188,898.02-4,327,272.30399,576.33-7,732,016.77-7,732,016.77-6,713,632.03

  其他说明:

  (4)使用企业整体资产和清偿企业整体债务的重大限制

  (5)向纳入合并财政报表规模的结构化主体提供的财政支持或其他支持

  其他说明:

  2、在子公司的所有者权益份额发生转变且仍控制子公司的生意营业

  (1)在子公司所有者权益份额发生转变的情形说明

  子公司名称变换时间变换前持股比例变换后持股比例

  湖南生长整体养老工业有限公司2018年5月31日51.00%82.50%

  (2)生意营业对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

  单元:元

  --现金18,000,000.00

  购置成本/处置对价合计18,000,000.00

  减:按取得/处置的股权比例盘算的子公司净资产份额14,874,038.72

  差额3,125,961.28

  其中:调整资源公积3,125,961.28

  134

  湖南

  生长

  养老

  12,659,146.484,463,168.0417,122,314.521,934,325.34787,674.422,721,999.761,467,196.611,968,614.173,435,810.781,546,400.94300,197061,846,598.00

  单元:元

  子公司名

  称

  本期发生额上期发生额

  营业收入净利润

  综合收益

  总额

  谋划运动

  现金流量

  营业收入净利润

  综合收益

  总额

  谋划运动

  现金流量

  湖南生长

  春华

  -14,382,474.04-14,382,474.04-6,586,460.48-3,924,226.27-3,924,226.27-18,045,081.40

  湖南生长

  康年

  18,512,511.15-20,595,663.20-20,595,663.20-16,498,361.4413,219,620.33-11,168,435.84-11,168,435.84-19,796,200.40

  鸟儿巢公

  司

  18,005,510.10-3,397,143.67-3,397,143.6712,989,002.6420,395,890.32-964,158.44-964,158.4417,290,048.48

  湖南生长

  养老

  3,264,539.60-5,188,898.02-5,188,898.02-4,327,272.30399,576.33-7,732,016.77-7,732,016.77-6,713,632.03

  其他说明:

  (4)使用企业整体资产和清偿企业整体债务的重大限制

  (5)向纳入合并财政报表规模的结构化主体提供的财政支持或其他支持

  其他说明:

  2、在子公司的所有者权益份额发生转变且仍控制子公司的生意营业

  (1)在子公司所有者权益份额发生转变的情形说明

  子公司名称变换时间变换前持股比例变换后持股比例

  湖南生长整体养老工业有限公司2018年5月31日51.00%82.50%

  (2)生意营业对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

  单元:元

  --现金18,000,000.00

  购置成本/处置对价合计18,000,000.00

  减:按取得/处置的股权比例盘算的子公司净资产份额14,874,038.72

  差额3,125,961.28

  其中:调整资源公积3,125,961.28

  

  湖南生长整体股份有限公司

  2018年年度陈诉全文

  其他说明

  3、在合营部署或联营企业中的权益

  (1)主要的合营企业或联营企业

  合营企业或联

  营企业名称

  主要谋划地注册地营业性子

  持股比例对合营企业或

  联营企业投资

  的会计处置赏罚方

  法

  直接间接

  湖南芷江蟒塘

  溪水利水电开

  发有限责任公

  司

  湖南省芷江县湖南省芷江县电力

  47.12%权益法核算

  湖南泛爱医疗

  工业有限公司

  湖南省长沙市湖南省长沙市医疗康复

  49.00%权益法核算

  在合营企业或联营企业的持股比例差异于表决权比例的说明:

  不适用。

  持有

  20%以下表决权但具有重大影响,或者持有

  20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

  不适用。

  (2)主要合营企业的主要财政信息

  不适用。

  (3)主要联营企业的主要财政信息

  单元:元

  期末余额

  /本期发生额期初余额

  /上期发生额

  湖南芷江蟒塘溪水利

  水电开发有限责任公

  司

  湖南泛爱医疗工业有

  限公司

  湖南芷江蟒塘溪水利

  水电开发有限责任公

  司

  湖南泛爱医疗工业有

  限公司

  流动资产

  179,510,575.49

  137,140,572.77

  252,841,153.17

  101,241,760.63

  非流动资产

  214,327,077.50

  76,682,550.56

  222,954,944.92

  83,680,796.92

  资产合计

  393,837,652.99

  213,823,123.33

  475,796,098.09

  184,922,557.55

  流动欠债

  16,947,064.52

  53,771,652.93

  10,349,956.58

  46,301,452.45

  非流动欠债

  433,665.69

  20,000.00

  欠债合计

  16,947,064.52

  54,205,318.62

  10,349,956.58

  46,321,452.45

  归属于母公司股东权

  益

  376,890,588.47

  159,617,804.71

  465,446,141.51

  138,601,105.10

  135

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  136

  按持股比例盘算的净

  资产份额

  177,590,845.2978,212,724.31219,318,221.8867,914,541.50--商誉20,847,778.7720,847,778.77--其他7,093,679.8075,282,040.097,093,679.8075,282,040.09

  对联营企业权益投资

  的账面价值

  184,684,525.09174,342,543.17226,411,901.68164,044,360.36

  营业收入56,176,677.72248,465,254.6475,139,217.06224,861,257.46

  净利润22,884,952.0221,016,699.6136,219,657.9519,150,169.49

  综合收益总额22,884,952.0221,016,699.6136,219,657.9519,150,169.49

  今年度收到的来自联

  营企业的股利

  52,510,765.9818,915,460.94

  其他说明

  不适用。

  (4)不主要的合营企业和联营企业的汇总财政信息

  不适用。

  (5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

  不适用。

  (6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

  不适用。

  (7)与合营企业投资相关的未确认允许

  不适用。

  (8)与合营企业或联营企业投资相关的或有欠债

  不适用。

  4、主要的配合谋划

  不适用。

  5、在未纳入合并财政报表规模的结构化主体中的权益

  未纳入合并财政报表规模的结构化主体的相关说明:

  1.2014年6月,本公司与开元生长(湖南)基金治理有限责任公司(以下简称开元生长)配合出资3亿元

  136

  按持股比例盘算的净

  资产份额

  177,590,845.2978,212,724.31219,318,221.8867,914,541.50--商誉20,847,778.7720,847,778.77--其他7,093,679.8075,282,040.097,093,679.8075,282,040.09

  对联营企业权益投资

  的账面价值

  184,684,525.09174,342,543.17226,411,901.68164,044,360.36

  营业收入56,176,677.72248,465,254.6475,139,217.06224,861,257.46

  净利润22,884,952.0221,016,699.6136,219,657.9519,150,169.49

  综合收益总额22,884,952.0221,016,699.6136,219,657.9519,150,169.49

  今年度收到的来自联

  营企业的股利

  52,510,765.9818,915,460.94

  其他说明

  不适用。

  (4)不主要的合营企业和联营企业的汇总财政信息

  不适用。

  (5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

  不适用。

  (6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

  不适用。

  (7)与合营企业投资相关的未确认允许

  不适用。

  (8)与合营企业或联营企业投资相关的或有欠债

  不适用。

  4、主要的配合谋划

  不适用。

  5、在未纳入合并财政报表规模的结构化主体中的权益

  未纳入合并财政报表规模的结构化主体的相关说明:

  1.2014年6月,本公司与开元生长(湖南)基金治理有限责任公司(以下简称开元生长)配合出资3亿元

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  137

  建设了国开生长湖南“两型”元和基金企业(有限合资),其中:本公司以自有资金认缴出资29,700万元,

  占出资的99%,开元生长以自有资金认缴出资300万元,占出资的1%,首期出资不低于各合资人认缴出资额

  的50%,本公司于2014年9月及2015年9月合计出资1.98亿元。本公司作为有限合资人以出资额为限肩负有

  限责任,开元生长作为通俗合资人执行合资事务并对企业债务肩负无限连带责任。本公司于2016年9月5日

  收回投资1.485亿元。

  阻止2018年12月31日,该未纳入合并财政报表规模的结构化主体主要从事股权投资、投资治理咨询业

  务,资产总额为56,382,061.19元。

  2.2013年3月,公司出资5,000万元(分四期缴付)投资达晨创丰股权投资企业(有限合资),占总出

  资的2.44%,公司以出资额为限肩负有限责任。深圳市达晨财智创业投资治理有限公司作为通俗合资人执

  行合资事务并对企业债务肩负无限连带责任。本公司于2017年收回投资270万元,2018年收回投资665万元。

  阻止2018年12月31日,该未纳入合并财政报表规模的结构化主体主要从事股权投资、投资治理咨询业

  务,资产总额为2,171,669,139.26元。

  6、其他

  十、与金融工具相关的风险

  本公司从事风险治理的目的是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司谋划业绩的负面影响降至

  最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险治理目的,本公司风险治理的基本战略是

  确认和剖析本公司面临的种种风险,建设适当的风险遭受底线和举行风险治理,并实时可靠地对种种风险

  举行监视,将风险控制在限制的规模内。

  本公司在一样平常运动中面临种种与金融工具相关的风险,主要包罗信用风险、流动风险及市场风险。管

  理层已审议并批准治理这些风险的政策,归纳综合如下。

  (一)信用风险

  信用风险,是指金融工具的一方不能推行义务,造成另一方发生财政损失的风险。

  本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款子。为控制上述相关风险,本公司划分接纳了以下措施。

  1.银行存款

  本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

  2.应收款子

  本公司一连对接纳信用方式生意营业的客户举行信用评估。凭证信用评估效果,本公司选择与经认可的且

  信用优异的客户举行生意营业,并对其应收款子余额举行监控,以确保本公司不碰面临重大坏账风险。

  137

  建设了国开生长湖南“两型”元和基金企业(有限合资),其中:本公司以自有资金认缴出资29,700万元,

  占出资的99%,开元生长以自有资金认缴出资300万元,占出资的1%,首期出资不低于各合资人认缴出资额

  的50%,本公司于2014年9月及2015年9月合计出资1.98亿元。本公司作为有限合资人以出资额为限肩负有

  限责任,开元生长作为通俗合资人执行合资事务并对企业债务肩负无限连带责任。本公司于2016年9月5日

  收回投资1.485亿元。

  阻止2018年12月31日,该未纳入合并财政报表规模的结构化主体主要从事股权投资、投资治理咨询业

  务,资产总额为56,382,061.19元。

  2.2013年3月,公司出资5,000万元(分四期缴付)投资达晨创丰股权投资企业(有限合资),占总出

  资的2.44%,公司以出资额为限肩负有限责任。深圳市达晨财智创业投资治理有限公司作为通俗合资人执

  行合资事务并对企业债务肩负无限连带责任。本公司于2017年收回投资270万元,2018年收回投资665万元。

  阻止2018年12月31日,该未纳入合并财政报表规模的结构化主体主要从事股权投资、投资治理咨询业

  务,资产总额为2,171,669,139.26元。

  6、其他

  十、与金融工具相关的风险

  本公司从事风险治理的目的是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司谋划业绩的负面影响降至

  最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险治理目的,本公司风险治理的基本战略是

  确认和剖析本公司面临的种种风险,建设适当的风险遭受底线和举行风险治理,并实时可靠地对种种风险

  举行监视,将风险控制在限制的规模内。

  本公司在一样平常运动中面临种种与金融工具相关的风险,主要包罗信用风险、流动风险及市场风险。管

  理层已审议并批准治理这些风险的政策,归纳综合如下。

  (一)信用风险

  信用风险,是指金融工具的一方不能推行义务,造成另一方发生财政损失的风险。

  本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款子。为控制上述相关风险,本公司划分接纳了以下措施。

  1.银行存款

  本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

  2.应收款子

  本公司一连对接纳信用方式生意营业的客户举行信用评估。凭证信用评估效果,本公司选择与经认可的且

  信用优异的客户举行生意营业,并对其应收款子余额举行监控,以确保本公司不碰面临重大坏账风险。

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  138

  由于本公司仅与经认可的且信用优异的第三方举行生意营业,以是无需担保物。信用风险集中凭证客户进

  行治理。阻止2018年12月31日,本公司具有特定信用风险集中,本公司应收账款的83.31%(2017年12月31

  日:76.44%)源于湖南省电力公司。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

  本公司的应收款子中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄剖析如下:

  项目

  期末数

  未逾期未减值

  已逾期未减值

  合计

  1年以内1-2年2年以上

  应收票据及应收账款10,825,312.3810,825,312.38

  小计10,825,312.3810,825,312.38(续上表)

  项目

  期初数

  未逾期未减值

  已逾期未减值

  合计

  1年以内1-2年2年以上

  应收票据及应收账款

  小计

  (二)流动风险

  流动风险,是指本公司在推行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金欠缺的风险。

  流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法送还其条约债务;或者源于提前

  到期的债务;或者源于无法发生预期的现金流量。

  为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行乞贷等多种融资手段,并接纳长、短期融资方式适

  当团结,优化融资结构的要领,保持融资一连性与无邪性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行

  授信额度以知足营运资金需求和资源开支。

  金融欠债按剩余到期日分类

  项目

  期末数

  账面价值未折现条约金额1年以内1-3年3年以上

  应付账款19,224,054.5419,224,054.5419,224,054.54

  其他应付款23,295,977.9123,295,977.9123,295,977.91

  一年内到期的非流动欠债4,000,000.004,146,328.774,146,328.77

  恒久乞贷131,000,000.00158,926,845.2137,200,642.47121,726,202.74

  小计177,520,032.45205,593,206.4346,666,361.2237,200,642.47121,726,202.74(续上表)

  项目

  期初数

  账面价值未折现条约金额1年以内1-3年3年以上

  应付账款26,260,475.6426,260,475.6426,260,475.64

  其他应付款23,213,386.5423,213,386.5423,213,386.54

  一年内到期的非流动欠债4,000,000.004,146,328.774,146,328.77

  138

  由于本公司仅与经认可的且信用优异的第三方举行生意营业,以是无需担保物。信用风险集中凭证客户进

  行治理。阻止2018年12月31日,本公司具有特定信用风险集中,本公司应收账款的83.31%(2017年12月31

  日:76.44%)源于湖南省电力公司。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

  本公司的应收款子中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄剖析如下:

  项目

  期末数

  未逾期未减值

  已逾期未减值

  合计

  1年以内1-2年2年以上

  应收票据及应收账款10,825,312.3810,825,312.38

  小计10,825,312.3810,825,312.38(续上表)

  项目

  期初数

  未逾期未减值

  已逾期未减值

  合计

  1年以内1-2年2年以上

  应收票据及应收账款

  小计

  (二)流动风险

  流动风险,是指本公司在推行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金欠缺的风险。

  流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法送还其条约债务;或者源于提前

  到期的债务;或者源于无法发生预期的现金流量。

  为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行乞贷等多种融资手段,并接纳长、短期融资方式适

  当团结,优化融资结构的要领,保持融资一连性与无邪性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行

  授信额度以知足营运资金需求和资源开支。

  金融欠债按剩余到期日分类

  项目

  期末数

  账面价值未折现条约金额1年以内1-3年3年以上

  应付账款19,224,054.5419,224,054.5419,224,054.54

  其他应付款23,295,977.9123,295,977.9123,295,977.91

  一年内到期的非流动欠债4,000,000.004,146,328.774,146,328.77

  恒久乞贷131,000,000.00158,926,845.2137,200,642.47121,726,202.74

  小计177,520,032.45205,593,206.4346,666,361.2237,200,642.47121,726,202.74(续上表)

  项目

  期初数

  账面价值未折现条约金额1年以内1-3年3年以上

  应付账款26,260,475.6426,260,475.6426,260,475.64

  其他应付款23,213,386.5423,213,386.5423,213,386.54

  一年内到期的非流动欠债4,000,000.004,146,328.774,146,328.77

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  139

  恒久乞贷135,000,000.00169,688,173.9710,015,910.96159,672,263.01

  小计188,473,862.18223,308,364.9253,620,190.9510,015,910.96159,672,263.01(三)市场风险

  市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价钱变换而发生颠簸的风险。市场风险主

  要包罗利率风险和外汇风险。

  1.利率风险

  利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变换而发生颠簸的风险。由于公司贷

  款均接纳人民银行宣布的同期贷款利率计息,故面临的市场利率变换风险不大,在其他变量稳固的假设下,

  人民银行通常的利率调整不会对本公司的利润总额和股东权益发生重大的影响。

  2.外汇风险

  外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变换而发生颠簸的风险。本公司于中

  海内地谋划,且其主要运动以人民币计价。因此,本公司所肩负的外汇变换市场风险不重大。

  十一、公允价值的披露(均不适用)

  1、以公允价值计量的资产和欠债的期末公允价值

  2、一连和非一连第一条理公允价值计量项目市价简直定依据

  3、一连和非一连第二条理公允价值计量项目,接纳的估值手艺和主要参数的定性及定量信息

  4、一连和非一连第三条理公允价值计量项目,接纳的估值手艺和主要参数的定性及定量信息

  5、一连的第三条理公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调治信息及不行视察参数敏感性剖析

  6、一连的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的缘故原由及确定转换时点的政策

  7、本期内发生的估值手艺变换及变换缘故原由

  8、不以公允价值计量的金融资产和金融欠债的公允价值情形

  9、其他

  十二、关联方及关联生意营业

  1、本企业的母公司情形

  母公司名称注册地营业性子注册资源

  母公司对本企业

  的持股比例

  母公司对本企业

  的表决权比例

  139

  恒久乞贷135,000,000.00169,688,173.9710,015,910.96159,672,263.01

  小计188,473,862.18223,308,364.9253,620,190.9510,015,910.96159,672,263.01(三)市场风险

  市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价钱变换而发生颠簸的风险。市场风险主

  要包罗利率风险和外汇风险。

  1.利率风险

  利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变换而发生颠簸的风险。由于公司贷

  款均接纳人民银行宣布的同期贷款利率计息,故面临的市场利率变换风险不大,在其他变量稳固的假设下,

  人民银行通常的利率调整不会对本公司的利润总额和股东权益发生重大的影响。

  2.外汇风险

  外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变换而发生颠簸的风险。本公司于中

  海内地谋划,且其主要运动以人民币计价。因此,本公司所肩负的外汇变换市场风险不重大。

  十一、公允价值的披露(均不适用)

  1、以公允价值计量的资产和欠债的期末公允价值

  2、一连和非一连第一条理公允价值计量项目市价简直定依据

  3、一连和非一连第二条理公允价值计量项目,接纳的估值手艺和主要参数的定性及定量信息

  4、一连和非一连第三条理公允价值计量项目,接纳的估值手艺和主要参数的定性及定量信息

  5、一连的第三条理公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调治信息及不行视察参数敏感性剖析

  6、一连的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的缘故原由及确定转换时点的政策

  7、本期内发生的估值手艺变换及变换缘故原由

  8、不以公允价值计量的金融资产和金融欠债的公允价值情形

  9、其他

  十二、关联方及关联生意营业

  1、本企业的母公司情形

  母公司名称注册地营业性子注册资源

  母公司对本企业

  的持股比例

  母公司对本企业

  的表决权比例

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  140

  湖南生长资产管

  理整体有限公司

  湖南省长沙市投资100亿元44.99%44.99%

  本企业的母公司情形的说明

  湖南生长资产治理整体有限公司于2002年经湖南省政府批准建设,2005年经湖南省委、省政府批准,

  成为省政府授权术划的国有投资机构,2015年凭证湖南省委、省政府决议部署,由省财政厅移交省国资委

  治理。该公司现持有统一社会信用代码为91430000738955428M的营业执照。

  本企业最终控制方是湖南省人民政府国有资产监视治理委员会。

  2、本企业的子公司情形

  本企业子公司的情形详见附注在其他主体中的权益之说明。

  3、本企业合营和联营企业情形

  本企业主要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。

  本期与本公司发生关联方生意营业,或前期与本公司发生关联方生意营业形成余额的其他合营或联营企业情形如下:无。

  4、其他关联方情形

  其他关联方名称其他关联方与本企业关系

  其他说明:无。

  140

  湖南生长资产管

  理整体有限公司

  湖南省长沙市投资100亿元44.99%44.99%

  本企业的母公司情形的说明

  湖南生长资产治理整体有限公司于2002年经湖南省政府批准建设,2005年经湖南省委、省政府批准,

  成为省政府授权术划的国有投资机构,2015年凭证湖南省委、省政府决议部署,由省财政厅移交省国资委

  治理。该公司现持有统一社会信用代码为91430000738955428M的营业执照。

  本企业最终控制方是湖南省人民政府国有资产监视治理委员会。

  2、本企业的子公司情形

  本企业子公司的情形详见附注在其他主体中的权益之说明。

  3、本企业合营和联营企业情形

  本企业主要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。

  本期与本公司发生关联方生意营业,或前期与本公司发生关联方生意营业形成余额的其他合营或联营企业情形如下:无。

  4、其他关联方情形

  其他关联方名称其他关联方与本企业关系

  其他说明:无。

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  1415、关联生意营业情形

  (1)购销商品、提供和接受劳务的关联生意营业

  不适用。

  (2)关联受托治理/承包及委托治理/出包情形

  不适用。

  (3)关联租赁情形

  不适用。

  (4)关联担保情形

  不适用。

  (5)关联方资金拆借

  不适用。

  (6)关联方资产转让、债务重组情形

  不适用。

  (7)要害治理职员酬金

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  要害治理职员酬金3,290,000.002,907,000.00(8)其他关联生意营业

  不适用。

  1415、关联生意营业情形

  (1)购销商品、提供和接受劳务的关联生意营业

  不适用。

  (2)关联受托治理/承包及委托治理/出包情形

  不适用。

  (3)关联租赁情形

  不适用。

  (4)关联担保情形

  不适用。

  (5)关联方资金拆借

  不适用。

  (6)关联方资产转让、债务重组情形

  不适用。

  (7)要害治理职员酬金

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  要害治理职员酬金3,290,000.002,907,000.00(8)其他关联生意营业

  不适用。

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  1426、关联方应收应付款子

  (1)应收项目

  不适用。

  (2)应付项目

  不适用。

  7、关联方允许

  不适用。

  8、其他

  不适用。

  十三、股份支付

  1、股份支付总体情形

  □适用√不适用

  2、以权益结算的股份支付情形

  □适用√不适用

  3、以现金结算的股份支付情形

  □适用√不适用

  4、股份支付的修改、终止情形

  □适用√不适用

  5、其他

  □适用√不适用

  十四、允许及或有事项

  1、主要允许事项

  资产欠债表日存在的主要允许

  1426、关联方应收应付款子

  (1)应收项目

  不适用。

  (2)应付项目

  不适用。

  7、关联方允许

  不适用。

  8、其他

  不适用。

  十三、股份支付

  1、股份支付总体情形

  □适用√不适用

  2、以权益结算的股份支付情形

  □适用√不适用

  3、以现金结算的股份支付情形

  □适用√不适用

  4、股份支付的修改、终止情形

  □适用√不适用

  5、其他

  □适用√不适用

  十四、允许及或有事项

  1、主要允许事项

  资产欠债表日存在的主要允许

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  143

  阻止2018年12月31日,本公司不存在需要披露的主要允许事项。

  2、或有事项

  (1)资产欠债表日存在的主要或有事项

  公司控股子公司湖南生长春华于2018年11月收到湖南省长沙县人民法院送达的《应诉通知书》、《民事

  起诉状》等相关执法文书。湖南省西湖修建整体有限公司通过本次诉讼请求:

  判令湖南生长春华连忙支付工程款子27,762,896.47元及利息1,107,045元(利息按银行年利率4.35%

  尺度自2017年11月4日暂盘算至2018年10月4日,之后利息继续按银行同期同类贷款利率尺度盘算至工程款

  项付清之日止);

  判令湖南生长春华肩负本案所有诉讼用度。

  本次诉讼尚未开庭审理,最终讯断效果对公司本期利润或期后利润的影响存在不确定性。

  (2)公司没有需要披露的主要或有事项,也应予以说明

  公司不存在需要披露的主要或有事项。

  3、其他

  无。

  十五、资产欠债表日后事项

  1、主要的非调整事项

  单元:元

  项目内容

  对财政状态和谋划效果的影

  响数

  无法预计影响数的缘故原由

  2、利润分配情形

  单元:元

  拟分配的利润或股利23,207,914.10

  经审议批准宣密告放的利润或股利23,207,914.103、销售退回

  无。

  143

  阻止2018年12月31日,本公司不存在需要披露的主要允许事项。

  2、或有事项

  (1)资产欠债表日存在的主要或有事项

  公司控股子公司湖南生长春华于2018年11月收到湖南省长沙县人民法院送达的《应诉通知书》、《民事

  起诉状》等相关执法文书。湖南省西湖修建整体有限公司通过本次诉讼请求:

  判令湖南生长春华连忙支付工程款子27,762,896.47元及利息1,107,045元(利息按银行年利率4.35%

  尺度自2017年11月4日暂盘算至2018年10月4日,之后利息继续按银行同期同类贷款利率尺度盘算至工程款

  项付清之日止);

  判令湖南生长春华肩负本案所有诉讼用度。

  本次诉讼尚未开庭审理,最终讯断效果对公司本期利润或期后利润的影响存在不确定性。

  (2)公司没有需要披露的主要或有事项,也应予以说明

  公司不存在需要披露的主要或有事项。

  3、其他

  无。

  十五、资产欠债表日后事项

  1、主要的非调整事项

  单元:元

  项目内容

  对财政状态和谋划效果的影

  响数

  无法预计影响数的缘故原由

  2、利润分配情形

  单元:元

  拟分配的利润或股利23,207,914.10

  经审议批准宣密告放的利润或股利23,207,914.103、销售退回

  无。

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  1444、其他资产欠债表日后事项说明

  公司控股子公司湖南生长春华因股东湖南宇田整体股份有限公司资源金330.00万元未支付到位,于

  2019年1月2日向长沙县人民法院提交了民事诉讼状,请求长沙县人民法院判令股东湖南宇田整体股份有

  限公司支支付资款人民币330万元,并支付利息30万元(暂按同期银行贷款利率自2016年12月6日起盘算至

  2018年11月8日,后段按相同尺度盘算至现实支付之日)。2019年1月17日,湖南生长春华收到受理案件通

  知书,长沙县人民法院已受理湖南生长春华诉股东湖南宇田整体股份有限公司股东出资纠纷一案。

  受政府房地产市场政策调控影响,公司控股子公司湖南生长春华三方股东尚未就下一步项目开发方案

  及后续资源金到位取得一致意见,湖南生长春华面临资金难题,湖南生长春华现在已有部门高管、大部门

  员工去职。受项目开发方案未告竣一致意见、资金难题、职员去职等因素影响,湖南生长春华运营难题。

  1444、其他资产欠债表日后事项说明

  公司控股子公司湖南生长春华因股东湖南宇田整体股份有限公司资源金330.00万元未支付到位,于

  2019年1月2日向长沙县人民法院提交了民事诉讼状,请求长沙县人民法院判令股东湖南宇田整体股份有

  限公司支支付资款人民币330万元,并支付利息30万元(暂按同期银行贷款利率自2016年12月6日起盘算至

  2018年11月8日,后段按相同尺度盘算至现实支付之日)。2019年1月17日,湖南生长春华收到受理案件通

  知书,长沙县人民法院已受理湖南生长春华诉股东湖南宇田整体股份有限公司股东出资纠纷一案。

  受政府房地产市场政策调控影响,公司控股子公司湖南生长春华三方股东尚未就下一步项目开发方案

  及后续资源金到位取得一致意见,湖南生长春华面临资金难题,湖南生长春华现在已有部门高管、大部门

  员工去职。受项目开发方案未告竣一致意见、资金难题、职员去职等因素影响,湖南生长春华运营难题。

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  145

  十六、其他主要事项

  1、前期会计差错更正

  (1)追溯重述法

  不适用。

  (2)未来适用法

  不适用。

  2、债务重组

  不适用。

  3、资产置换

  不适用。

  4、年金妄想

  不适用。

  5、终止谋划

  不适用。

  6、分部信息

  (1)陈诉分部简直定依据与会计政策

  公司以内部组织结构、治理要求、内部陈诉制度等为依据确定陈诉分部,并以行业分部为基础确定报

  告分部。划分对电力营业、服务营业及医疗康复营业等的谋划业绩举行审核。与各分部配合使用的资产、

  欠债凭证规模比例在差异的分部之间分配。

  (2)陈诉分部的财政信息

  单元:元

  项目投资治理电力康健工业服务业分部间抵销合计

  主营营业收入244,122,145.5221,775,367.544,822,583.48-4,251,687.19266,468,409.35

  主营营业成本106,245,062.2643,235,769.184,025,353.28-2,723,221.98150,782,962.74

  145

  十六、其他主要事项

  1、前期会计差错更正

  (1)追溯重述法

  不适用。

  (2)未来适用法

  不适用。

  2、债务重组

  不适用。

  3、资产置换

  不适用。

  4、年金妄想

  不适用。

  5、终止谋划

  不适用。

  6、分部信息

  (1)陈诉分部简直定依据与会计政策

  公司以内部组织结构、治理要求、内部陈诉制度等为依据确定陈诉分部,并以行业分部为基础确定报

  告分部。划分对电力营业、服务营业及医疗康复营业等的谋划业绩举行审核。与各分部配合使用的资产、

  欠债凭证规模比例在差异的分部之间分配。

  (2)陈诉分部的财政信息

  单元:元

  项目投资治理电力康健工业服务业分部间抵销合计

  主营营业收入244,122,145.5221,775,367.544,822,583.48-4,251,687.19266,468,409.35

  主营营业成本106,245,062.2643,235,769.184,025,353.28-2,723,221.98150,782,962.74

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  146

  资产总额

  3,427,868,020.102,928,370,209.13363,357,685.643,050,453.66-3,522,498,447.963,200,147,920.57

  欠债总额

  1,519,880,668.231,856,540,186.35117,644,327.09760,061.50-3,269,951,355.67224,873,887.50(3)公司无陈诉分部的,或者不能披露各陈诉分部的资产总额和欠债总额的,应说明缘故原由

  (4)其他说明

  7、其他对投资者决议有影响的主要生意营业和事项

  8、其他

  十七、母公司财政报表主要项目注释

  1、应收票据及应收账款

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  应收票据10,825,312.38

  应收账款26,615,292.2213,175,646.96

  合计37,440,604.6013,175,646.96(1)应收票据

  1)应收票据分类列示

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  银行承兑票据10,825,312.38

  合计10,825,312.382)期末公司已质押的应收票据

  不适用。

  3)期末公司已背书或贴现且在资产欠债表日尚未到期的应收票据

  不适用。

  4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

  不适用。

  146

  资产总额

  3,427,868,020.102,928,370,209.13363,357,685.643,050,453.66-3,522,498,447.963,200,147,920.57

  欠债总额

  1,519,880,668.231,856,540,186.35117,644,327.09760,061.50-3,269,951,355.67224,873,887.50(3)公司无陈诉分部的,或者不能披露各陈诉分部的资产总额和欠债总额的,应说明缘故原由

  (4)其他说明

  7、其他对投资者决议有影响的主要生意营业和事项

  8、其他

  十七、母公司财政报表主要项目注释

  1、应收票据及应收账款

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  应收票据10,825,312.38

  应收账款26,615,292.2213,175,646.96

  合计37,440,604.6013,175,646.96(1)应收票据

  1)应收票据分类列示

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  银行承兑票据10,825,312.38

  合计10,825,312.382)期末公司已质押的应收票据

  不适用。

  3)期末公司已背书或贴现且在资产欠债表日尚未到期的应收票据

  不适用。

  4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

  不适用。

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  147(2)应收账款

  1)应收账款分类披露

  单元:元

  种别

  期末余额期初余额

  账面余额坏账准备

  账面价

  值

  账面余额坏账准备

  账面价

  值金额比例金额

  计提比

  例

  金额比例金额

  计提比

  例

  按信用风险特征

  组合计提坏账准

  备的应收账款

  28,016,097.07100.00%

  1,400,804.855.00%

  26,615,292.2213,869,102.06100.00%

  693,455.105.00%

  13,175,646.96

  合计

  28,016,097.07100.00%

  1,400,804.855.00%

  26,615,292.2213,869,102.06100.00%

  693,455.105.00%

  13,175,646.96

  期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

  □适用√不适用

  组合中,按账龄剖析法计提坏账准备的应收账款:

  √适用□不适用

  单元:元

  账龄

  期末余额

  应收账款坏账准备计提比例

  1年以内分项

  1年以内28,016,097.071,400,804.855.00%

  1年以内小计28,016,097.071,400,804.855.00%

  确定该组合依据的说明:

  组合中,接纳余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

  □适用√不适用

  组合中,接纳其他要领计提坏账准备的应收账款:

  2)本期计提、收回或转回的坏账准备情形

  本期计提坏账准备金额707,349.75元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

  其中本期坏账准备收回或转回金额主要的:

  单元:元

  单元名称收回或转回金额收回方式

  3)本期现实核销的应收账款情形

  单元:元

  项目核销金额

  其中主要的应收账款核销情形:

  单元:元

  147(2)应收账款

  1)应收账款分类披露

  单元:元

  种别

  期末余额期初余额

  账面余额坏账准备

  账面价

  值

  账面余额坏账准备

  账面价

  值金额比例金额

  计提比

  例

  金额比例金额

  计提比

  例

  按信用风险特征

  组合计提坏账准

  备的应收账款

  28,016,097.07100.00%

  1,400,804.855.00%

  26,615,292.2213,869,102.06100.00%

  693,455.105.00%

  13,175,646.96

  合计

  28,016,097.07100.00%

  1,400,804.855.00%

  26,615,292.2213,869,102.06100.00%

  693,455.105.00%

  13,175,646.96

  期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

  □适用√不适用

  组合中,按账龄剖析法计提坏账准备的应收账款:

  √适用□不适用

  单元:元

  账龄

  期末余额

  应收账款坏账准备计提比例

  1年以内分项

  1年以内28,016,097.071,400,804.855.00%

  1年以内小计28,016,097.071,400,804.855.00%

  确定该组合依据的说明:

  组合中,接纳余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

  □适用√不适用

  组合中,接纳其他要领计提坏账准备的应收账款:

  2)本期计提、收回或转回的坏账准备情形

  本期计提坏账准备金额707,349.75元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

  其中本期坏账准备收回或转回金额主要的:

  单元:元

  单元名称收回或转回金额收回方式

  3)本期现实核销的应收账款情形

  单元:元

  项目核销金额

  其中主要的应收账款核销情形:

  单元:元

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  148

  单元名称应收账款性子核销金额核销缘故原由推行的核销法式

  款子是否由关联

  生意营业发生

  应收账款核销说明:

  4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情形

  5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

  6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、欠债金额

  其他说明:

  2、其他应收款

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  应收利息6,608,219.18

  其他应收款275,461,099.37263,724,504.59

  合计282,069,318.55263,724,504.59

  单元名称账面余额占应收账款余额的比例(%)坏账准备

  国网湖南省电力公司28,016,097.07100.001,400,804.85

  小计28,016,097.07100.001,400,804.85(1)应收利息

  1)应收利息分类

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  定期存款6,608,219.18

  合计6,608,219.182)主要逾期利息

  不适用。

  (2)应收股利

  1)应收股利

  不适用。

  2)主要的账龄凌驾1年的应收股利

  148

  单元名称应收账款性子核销金额核销缘故原由推行的核销法式

  款子是否由关联

  生意营业发生

  应收账款核销说明:

  4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情形

  5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

  6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、欠债金额

  其他说明:

  2、其他应收款

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  应收利息6,608,219.18

  其他应收款275,461,099.37263,724,504.59

  合计282,069,318.55263,724,504.59

  单元名称账面余额占应收账款余额的比例(%)坏账准备

  国网湖南省电力公司28,016,097.07100.001,400,804.85

  小计28,016,097.07100.001,400,804.85(1)应收利息

  1)应收利息分类

  单元:元

  项目期末余额期初余额

  定期存款6,608,219.18

  合计6,608,219.182)主要逾期利息

  不适用。

  (2)应收股利

  1)应收股利

  不适用。

  2)主要的账龄凌驾1年的应收股利

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  149

  不适用。

  (3)其他应收款

  1)其他应收款分类披露

  单元:元

  种别

  期末余额期初余额

  账面余额坏账准备

  账面价

  值

  账面余额坏账准备

  账面价

  值金额比例金额

  计提比

  例

  金额比例金额

  计提比

  例

  按信用风险特征

  组合计提坏账准

  备的其他应收款

  275,479,704.42100.00%

  18,605.05275,461,099.37263,750,178.64100.00%

  25,674.05263,724,504.59

  合计

  275,479,704.42100.00%

  18,605.05275,461,099.37263,750,178.64100.00%

  25,674.05263,724,504.59

  期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

  □适用√不适用

  组合中,按账龄剖析法计提坏账准备的其他应收款:

  √适用□不适用

  单元:元

  账龄

  期末余额

  其他应收款坏账准备计提比例

  1年以内分项

  1年以内324,100.8916,205.055.00%

  1年以内小计324,100.8916,205.055.00%

  4至5年3,000.002,400.0080.00%

  合计327,100.8918,605.055.69%

  确定该组合依据的说明:

  组合中,接纳余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

  □适用√不适用

  组合中,接纳其他要领计提坏账准备的其他应收款:

  √适用□不适用

  组合名称

  期末数

  账面余额坏账准备计提比例(%)

  合并规模内关联往来组合275,152,603.53

  小计275,152,603.532)本期计提、收回或转回的坏账准备情形

  149

  不适用。

  (3)其他应收款

  1)其他应收款分类披露

  单元:元

  种别

  期末余额期初余额

  账面余额坏账准备

  账面价

  值

  账面余额坏账准备

  账面价

  值金额比例金额

  计提比

  例

  金额比例金额

  计提比

  例

  按信用风险特征

  组合计提坏账准

  备的其他应收款

  275,479,704.42100.00%

  18,605.05275,461,099.37263,750,178.64100.00%

  25,674.05263,724,504.59

  合计

  275,479,704.42100.00%

  18,605.05275,461,099.37263,750,178.64100.00%

  25,674.05263,724,504.59

  期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

  □适用√不适用

  组合中,按账龄剖析法计提坏账准备的其他应收款:

  √适用□不适用

  单元:元

  账龄

  期末余额

  其他应收款坏账准备计提比例

  1年以内分项

  1年以内324,100.8916,205.055.00%

  1年以内小计324,100.8916,205.055.00%

  4至5年3,000.002,400.0080.00%

  合计327,100.8918,605.055.69%

  确定该组合依据的说明:

  组合中,接纳余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

  □适用√不适用

  组合中,接纳其他要领计提坏账准备的其他应收款:

  √适用□不适用

  组合名称

  期末数

  账面余额坏账准备计提比例(%)

  合并规模内关联往来组合275,152,603.53

  小计275,152,603.532)本期计提、收回或转回的坏账准备情形

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  150

  本期计提坏账准备金额-7,069.00元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

  其中本期坏账准备转回或收回金额主要的:

  单元:元

  单元名称转回或收回金额收回方式

  3)本期现实核销的其他应收款情形

  单元:元

  项目核销金额

  其中主要的其他应收款核销情形:

  单元:元

  单元名称其他应收款性子核销金额核销缘故原由推行的核销法式

  款子是否由关联

  生意营业发生

  其他应收款核销说明:

  4)其他应收款按款子性子分类情形

  单元:元

  单元名称款子的性子期末余额账龄

  占其他应收款期

  末余额合计数的

  比例

  坏账准备期末余

  额

  鸟儿巢公司拆乞贷183,577,050.003-4年66.64%

  湖南生长康年拆乞贷91,471,541.531-2年33.20%

  湖南赛德拍卖有限

  公司

  应收暂付款149,283.001年以内0.05%7,464.15

  湖南生长春华拆乞贷89,012.001年以内0.03%

  中交第二航务工程

  局有限公司

  应收暂付款88,861.921年以内0.03%4,443.10

  合计--275,375,748.45--99.95%11,907.25

  款子性子期末账面余额期初账面余额

  拆乞贷275,152,603.53263,120,546.25

  押金保证金6,840.055,853.08

  应收暂付款320,260.84623,779.31

  合计275,479,704.42263,750,178.645)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情形

  单元:元

  6)涉及政府津贴的应收款子

  单元:元

  单元名称政府津贴项目名称期末余额期末账龄

  预计收取的时间、金额

  及依据

  7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

  150

  本期计提坏账准备金额-7,069.00元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

  其中本期坏账准备转回或收回金额主要的:

  单元:元

  单元名称转回或收回金额收回方式

  3)本期现实核销的其他应收款情形

  单元:元

  项目核销金额

  其中主要的其他应收款核销情形:

  单元:元

  单元名称其他应收款性子核销金额核销缘故原由推行的核销法式

  款子是否由关联

  生意营业发生

  其他应收款核销说明:

  4)其他应收款按款子性子分类情形

  单元:元

  单元名称款子的性子期末余额账龄

  占其他应收款期

  末余额合计数的

  比例

  坏账准备期末余

  额

  鸟儿巢公司拆乞贷183,577,050.003-4年66.64%

  湖南生长康年拆乞贷91,471,541.531-2年33.20%

  湖南赛德拍卖有限

  公司

  应收暂付款149,283.001年以内0.05%7,464.15

  湖南生长春华拆乞贷89,012.001年以内0.03%

  中交第二航务工程

  局有限公司

  应收暂付款88,861.921年以内0.03%4,443.10

  合计--275,375,748.45--99.95%11,907.25

  款子性子期末账面余额期初账面余额

  拆乞贷275,152,603.53263,120,546.25

  押金保证金6,840.055,853.08

  应收暂付款320,260.84623,779.31

  合计275,479,704.42263,750,178.645)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情形

  单元:元

  6)涉及政府津贴的应收款子

  单元:元

  单元名称政府津贴项目名称期末余额期末账龄

  预计收取的时间、金额

  及依据

  7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  1518)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、欠债金额

  其他说明:

  3、恒久股权投资

  单元:元

  项目

  期末余额期初余额

  账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

  对子公司投资267,200,000.0014,652,907.71252,547,092.29249,200,000.00249,200,000.00

  对联营、合营

  企业投资

  184,684,525.09184,684,525.09226,411,901.68226,411,901.68

  合计451,884,525.0914,652,907.71437,231,617.38475,611,901.68475,611,901.68(1)对子公司投资

  单元:元

  被投资单元期初余额本期增添本期镌汰期末余额

  本期计提减值

  准备

  减值准备期末

  余额

  鸟儿巢公司80,000,000.0080,000,000.00

  湖南生长春华48,600,000.0048,600,000.0014,652,907.7114,652,907.71

  源质公司1,000,000.001,000,000.00

  湖南生长康年110,000,000.00110,000,000.00

  湖南生长养老5,100,000.0018,000,000.0023,100,000.00

  湖南生长水电

  公司

  4,500,000.004,500,000.00

  合计

  249,200,000.0018,000,000.00267,200,000.0014,652,907.7114,652,907.71(2)对联营、合营企业投资

  单元:元

  投资单

  位

  期初余

  额

  本期增减变换

  期末余

  额

  减值准

  备期末

  余额

  追加投

  资

  镌汰投

  资

  权益法

  下确认

  的投资

  损益

  其他综

  合收益

  调整

  其他权

  益变换

  宣密告

  放现金

  股利或

  利润

  计提减

  值准备

  其他

  一、合营企业

  二、联营企业

  湖南芷226,41110,783,52,510,184,68

  1518)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、欠债金额

  其他说明:

  3、恒久股权投资

  单元:元

  项目

  期末余额期初余额

  账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

  对子公司投资267,200,000.0014,652,907.71252,547,092.29249,200,000.00249,200,000.00

  对联营、合营

  企业投资

  184,684,525.09184,684,525.09226,411,901.68226,411,901.68

  合计451,884,525.0914,652,907.71437,231,617.38475,611,901.68475,611,901.68(1)对子公司投资

  单元:元

  被投资单元期初余额本期增添本期镌汰期末余额

  本期计提减值

  准备

  减值准备期末

  余额

  鸟儿巢公司80,000,000.0080,000,000.00

  湖南生长春华48,600,000.0048,600,000.0014,652,907.7114,652,907.71

  源质公司1,000,000.001,000,000.00

  湖南生长康年110,000,000.00110,000,000.00

  湖南生长养老5,100,000.0018,000,000.0023,100,000.00

  湖南生长水电

  公司

  4,500,000.004,500,000.00

  合计

  249,200,000.0018,000,000.00267,200,000.0014,652,907.7114,652,907.71(2)对联营、合营企业投资

  单元:元

  投资单

  位

  期初余

  额

  本期增减变换

  期末余

  额

  减值准

  备期末

  余额

  追加投

  资

  镌汰投

  资

  权益法

  下确认

  的投资

  损益

  其他综

  合收益

  调整

  其他权

  益变换

  宣密告

  放现金

  股利或

  利润

  计提减

  值准备

  其他

  一、合营企业

  二、联营企业

  湖南芷226,41110,783,52,510,184,68

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  152

  江蟒塘

  溪水利

  水电开

  发有限

  责任公

  司

  ,901.68389.39765.984,525.09

  小计

  226,411,901.6810,783,389.3952,510,765.98184,684,525.09

  合计

  226,411,901.6810,783,389.3952,510,765.98184,684,525.09(3)其他说明

  4、营业收入和营业成本

  单元:元

  项目

  本期发生额上期发生额

  收入成本收入成本

  主营营业226,116,635.4295,198,832.46209,364,828.4991,830,365.08

  其他营业241,282.29362,609.1322,886.47

  合计226,357,917.7195,198,832.46209,727,437.6291,853,251.55

  其他说明:

  5、投资收益

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  权益法核算的恒久股权投资收益10,783,389.3917,066,702.83

  可供出售金融资产在持有时代的投资收

  益

  5,026,078.275,563,426.42

  理工业品收益11,409,485.1511,308,029.55

  合计27,218,952.8133,938,158.80

  152

  江蟒塘

  溪水利

  水电开

  发有限

  责任公

  司

  ,901.68389.39765.984,525.09

  小计

  226,411,901.6810,783,389.3952,510,765.98184,684,525.09

  合计

  226,411,901.6810,783,389.3952,510,765.98184,684,525.09(3)其他说明

  4、营业收入和营业成本

  单元:元

  项目

  本期发生额上期发生额

  收入成本收入成本

  主营营业226,116,635.4295,198,832.46209,364,828.4991,830,365.08

  其他营业241,282.29362,609.1322,886.47

  合计226,357,917.7195,198,832.46209,727,437.6291,853,251.55

  其他说明:

  5、投资收益

  单元:元

  项目本期发生额上期发生额

  权益法核算的恒久股权投资收益10,783,389.3917,066,702.83

  可供出售金融资产在持有时代的投资收

  益

  5,026,078.275,563,426.42

  理工业品收益11,409,485.1511,308,029.55

  合计27,218,952.8133,938,158.80

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  1536、其他

  十八、增补资料

  1、当期非经常性损益明细表

  √适用□不适用

  单元:元

  项目金额说明

  非流动资产处置损益-187,977.35

  计入当期损益的政府津贴(与企业营业

  亲近相关,凭证国家统一尺度定额或定

  量享受的政府津贴除外)

  3,949,515.12

  除上述各项之外的其他营业外收入和支

  出

  -34,136.51

  减:所得税影响额-45.46

  少数股东权益影响额665,113.27

  合计3,062,333.45--

  对公司凭证《果真刊行证券的公司信息披露诠释性通告第1号——非经常性损益》界说界定的非经常性损益项目,以及把《公

  开刊行证券的公司信息披露诠释性通告第1号——非经常性损益》中枚举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

  说明缘故原由。

  □适用√不适用

  2、净资产收益率及每股收益

  陈诉期利润加权平均净资产收益率

  每股收益

  基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)

  归属于公司通俗股股东的净利

  润

  3.36%0.200.20

  扣除非经常性损益后归属于公

  司通俗股股东的净利润

  3.25%0.200.203、境内外会计准则下会计数据差异

  (1)同时凭证国际会计准则与按中国会计准则披露的财政陈诉中净利润和净资产差异情形

  □适用√不适用

  (2)同时凭证境外会计准则与按中国会计准则披露的财政陈诉中净利润和净资产差异情形

  □适用√不适用

  1536、其他

  十八、增补资料

  1、当期非经常性损益明细表

  √适用□不适用

  单元:元

  项目金额说明

  非流动资产处置损益-187,977.35

  计入当期损益的政府津贴(与企业营业

  亲近相关,凭证国家统一尺度定额或定

  量享受的政府津贴除外)

  3,949,515.12

  除上述各项之外的其他营业外收入和支

  出

  -34,136.51

  减:所得税影响额-45.46

  少数股东权益影响额665,113.27

  合计3,062,333.45--

  对公司凭证《果真刊行证券的公司信息披露诠释性通告第1号——非经常性损益》界说界定的非经常性损益项目,以及把《公

  开刊行证券的公司信息披露诠释性通告第1号——非经常性损益》中枚举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

  说明缘故原由。

  □适用√不适用

  2、净资产收益率及每股收益

  陈诉期利润加权平均净资产收益率

  每股收益

  基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)

  归属于公司通俗股股东的净利

  润

  3.36%0.200.20

  扣除非经常性损益后归属于公

  司通俗股股东的净利润

  3.25%0.200.203、境内外会计准则下会计数据差异

  (1)同时凭证国际会计准则与按中国会计准则披露的财政陈诉中净利润和净资产差异情形

  □适用√不适用

  (2)同时凭证境外会计准则与按中国会计准则披露的财政陈诉中净利润和净资产差异情形

  □适用√不适用

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  154(3)境内外会计准则下会计数据差异缘故原由说明,对已经境外审计机构审计的数据举行差异调治的,应注

  明该境外机构的名称

  4、其他

  154(3)境内外会计准则下会计数据差异缘故原由说明,对已经境外审计机构审计的数据举行差异调治的,应注

  明该境外机构的名称

  4、其他

  

  湖南生长整体股份有限公司2018年年度陈诉全文

  155

  第十二节备查文件目录

  一、载有公司认真人、主管会计事情认真人、会计机构认真人(会计主管职员)署名并盖章的财政报

  表;

  二、载有会计师事务所盖章、注册会计师署名并盖章的审计陈诉原件;

  三、陈诉期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》巨潮资讯网上果真披露过

  的所有公司文件的正本及通告原稿。

  湖南生长整体股份有限公司

  董事长:谭建华

  2019年3月8日

  155

  第十二节备查文件目录

  一、载有公司认真人、主管会计事情认真人、会计机构认真人(会计主管职员)署名并盖章的财政报

  表;

  二、载有会计师事务所盖章、注册会计师署名并盖章的审计陈诉原件;

  三、陈诉期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》巨潮资讯网上果真披露过

  的所有公司文件的正本及通告原稿。

  湖南生长整体股份有限公司

  董事长:谭建华

  2019年3月8日

  

  中财网

  各版头条

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